10 начина за смањење пореза од 401 (к)

Ако имате традиционалних 401 (к), морат ћете платити порез приликом дистрибуције. Нажалост, тај 401 (к) подлеже најгорим порезима - обичним порезима на доходак. Износ који плаћате темељи се на вашем порезном разреду, а ако сте млађи од 59½, додајте 10% (за рану расподелу) у већини случајева. То би вашу пореску стопу могло повећати на 37% - довољно!

Можете погледати Ротх 401 (к) или Ротх ИРА како би сада плаћали порез, а не касније, али желели смо да знамо како професионалци помажу својим клијентима да смање пореско оптерећење. Питали смо, а ево шта су рекли.

1. Нето нереализована апрецијација (НУА)

Ако имате 401 (к) акција компаније, можда ћете имати право на нето нереализовани третман апрецијације, каже Траце Тислер, ЦФП®, власник компаније Епиц Финанциал, ЛЛЦ, ако је део акција са вашег 401 (к) расподељен рачун који се опорезује - на пример, рачун за посредовање који се опорезује. Када то учините, још увек морате да платите порез на доходак по првотној откупној цени акција, али порез на капитални добитак на апрецијацију акција биће нижи.

Дакле, уместо да новац задржите у 401 (к) или да га пребаците на традиционални ИРА, размислите о томе да свој новац преместите на опорезиви рачун. (Такође бисте требали размислити о томе да двапут размислите о превртању акција компаније.) Ова стратегија може бити прилично сложена, па би можда било најбоље да се ангажујете за помоћ стручњака.

2. Користите изузетак „Још увек ради“

Већина људи зна да подлежу минималној дистрибуцији (РМД) у доби од 70½, чак и на Ротх 401 (к). Али ако и даље радите када достигнете ту доб, ови се РМД-ови не односе на ваше 401 (к) код тренутног послодавца. Међутим, "постоје проблеми са овом стратегијом ако сте власник компаније", упозорава Цхристопхер Цаннон, ЦФП® компаније РетиреРигхт Питтсбургх.

Ако имате више од 5% компаније која спонзорише план, немате право на ово изузеће. Имајте на уму да ИРС није јасно дефинисао шта значи „још увек ради“, и да би се за појединца требало сматрати да ради током читаве календарске године. Такође узмите у обзир да је правило власништва од 5% заправо преко 5%, укључује било који удјел у власништву супружника, деце и унука и родитеља и може порасти на преко 5% након навршених 70 и пол година и можете видети колико ова стратегија може бити компликована.

3. Размислите о берби пореских губитака

Друга стратегија, звана берба пореских губитака, укључује продају хартија од вредности које нису на нивоу успеха на вашем редовном инвестиционом рачуну. Губици на хартијама од вредности надокнађују порезе на вашу дистрибуцију од 401 (к). "Ако се правилно изводи, прикупљање пореских губитака надокнадиће неки или цео порезни терет инвеститора настао дистрибуцијом од 401 (к)", каже Кевин Поллацк, суоснивач и управљачки партнер компаније Цхамберлаин Варден, ЛЛЦ. (Постоје ограничења ове стратегије која укључују смањење инвестиционих губитака.)

4. Избегавајте обавезно задржавање од 20%

Када преузмете 401 (к) дистрибуције, од пружаоца услуга се мора одбити 20% савезног пореза на доходак. Ако у пореском времену дугујете само 15%, то значи да ћете морати сачекати док не унесете порез да бисте добили тих 5%. Уместо тога, „пребаците салдо од 401 (к) на ИРА рачун и изнесите свој новац из ИРА-е“, предлаже Петер Мессина, представник саветодавца за инвестиције у АБГ Цонсултантс. "На ИРА-у нема обавезног одбитка савезног пореза на доходак од 20%, а порезе можете да платите када подносите захтев, а не приликом дистрибуције."

5. Позајми од 401 (к)

Неки планови омогућују вам да узмете зајам са свог 401 (к) биланса. Ако је то случај, можда ћете се моћи задужити са свог рачуна, уложити средства и створити доследан ток прихода који и даље траје отплатом кредита.

"ИРС углавном омогућава да позајмите до 50% свог одобреног зајма (до 50.000 УСД) са роком отплате до пет година", објашњава Рави Рамнараин, ЦПА. „У овом случају, не плаћате порез на ову дистрибуцију, а камоли 10% казне. Уместо тога, овај износ морате једноставно вратити најмање квартално, током трајања зајма.

„С обзиром на ове параметре“, наставља Рамнараин, „размислите о овом сценарију: Узете зајам од 50 000 долара током пет година. Уз камату, рецимо да ваша месечна уплата током овог периода од 60 месеци износи 900 УСД. Замислите да узмете 50.000 УСД главнице и купите малу кућу за изнајмљивање, стан или дуплекс на релативно јефтином југу. С обзиром на то да бисте ову некретнину куповали без хипотеке, рецимо да вам нето закупнина сваког месеца износи 1100 УСД (након пореза и накнада за управљање).

„Оно што сте ефективно урадили“, каже Рамнараин, „јесте да поставите инвестиционо возило које сваког месеца стави 200 долара у џеп (1, 100 - 900 долара = 200 долара) током пет година. И након пет година, потпуно ћете отплатити зајам у износу од 50 000 УСД 401 (к), али наставит ћете живјети свој 1.100 УСД нето најамнину! Можда ћете такође имати прилику да ту кућу / стан / дуплекс продате касније по цени која је виша од инфлације. “

Наравно, оваква стратегија долази са ризиком инвестирања. Увек треба да разговарате са својим финансијским саветником пре него што преузмете такву врсту ризика.

6. Пазите на своју порезну скупину

Пошто се сва (или, надам се, само део) ваше 401 (к) дистрибуције заснива се на вашем пореском рангу у тренутку дистрибуције, само поделите дистрибуцију до горње границе вашег пореског разреда.

"Један од најбољих начина да се порези сведу на минимум јесте да се сваке године детаљно планира опорезивање како би се ваш опорезиви приход [након одбитка] свео на минимум", каже Неил Динндорф, ЦФП®, саветник за богатство у ЕнРицх Финанциал Партнерс-у. „На пример, рецимо да заједно подносите поднеске. За 2018. годину можете остати у порезном разреду од 12% задржавајући опорезиви доходак испод 77.400 УСД (према Закону о порезу и смањењу послова донесеном крајем 2017.).

Пажљивим планирањем можете ограничити своје повлачење од 401 (к) тако да вас не гурају у виши ниво (следећи пораст износи 22%), а затим остатак од улагања након опорезивања, уштеде у готовини или Ротх уштеде, каже Динндорф. Исто важи за трошкове великих карата у пензији, попут куповине аутомобила или великих одмора: покушајте да ограничите износ који узимате од својих 401 (к) можда узимајући комбинацију од 401 (к) и Ротх / повлачења пореза.

7. Гледање пореза на капиталну добит

Покушајте само да повучете повлачења са свог 401 (к) до износа зарађеног дохотка који ће омогућити да се ваш дугорочни капитални порез опорезује на 0%. У 2018. години, самци са опорезивим дохотком до 38.700 долара и ожењени, који подносе заједничку пријаву пореза са опорезивим дохотком до 77.400 долара, могу да остану у граници од 0% капиталног добитка. Натхан Гарциа, ЦФП®, каже да пензионери могу одузети пензију од свог годишњег износа потрошње, а затим израчунати опорезовани део својих давања за социјално осигурање и одузети то из биланса из претходне једначине. Затим, ако имају више од 70 година, одузмите потребну минималну дистрибуцију. Остатак је, ако постоји, оно што би требало доћи од 401 (к) пензионера, до границе од 38.700 или 77.400 УСД. Сваки приход потребан изнад овог износа треба повући са позиција са дугорочним капиталним добицима на брокерском рачуну или Ротх ИРА.

8. Превртање на стари 401 (к) с

Запамтите, не морате узимати расподјелу средстава од 401 (к) код свог тренутног послодавца ако и даље радите. Међутим, „ако имате 401 (к) с претходним послодавцима или традиционалним ИРА-има, од вас ће се тражити да узмете РМД“, каже Минди С. Хирт, ЦФП®, саветница за богатство компаније Аргент Финанциал Цо.

Да бисте избегли захтев, „убаците своје старе 401 (к) и традиционалне ИРА у ваше тренутне 401 (к) пре него што навршите 70½. Постоје изузеци од овог правила, али ако можете искористити ову технику, можете додатно одложити опорезиви доходак до одласка у пензију, а тада би дистрибуције могле бити ниже од пореза (ако више нисте остварили приход). "

9. Одложите преузимање социјалног осигурања

Да бисте смањили свој опорезиви приход и евентуално остали у нижем порезном разреду, размислите о одлагању накнада за социјално осигурање до касније. Франк Ст. Онге, ЦФП® при Тотал Финанциал Планнинг, ЛЛЦ, саветује неке од својих клијената да одложи плаћање социјалног осигурања као део стратегије уштеде пореза која укључује претварање неких средстава у Ротх ИРА. „Препоручујем [неким клијентима] да сачекају 70 година да би започели своје бенефиције за социјално осигурање“, каже Онге.

Осим што ограничавају опорезовани доходак и управљају својим порезним оквиром, ако пензионери могу да приуште одлагање наплате накнада за социјално осигурање, они такође могу да повећају своју исплату за скоро трећину само чекајући још четири године да поднесу захтев. На пример, ако сте рођени 1943-1954, ваша пуна пензионита доб износи 66 година, тада ћете добити 100% своје користи. Али ако одгодите 67 година, добићете 108% накнаде за старосну групу од 66 година, а у доби од 70 година добит ћете 132% своје накнаде за социјално осигурање од 66 година због кашњења са 48 месеци (ИРС пружа овај згодан калкулатор). Ова стратегија престаје да доноси било какву корист у доби од 70 година, и без обзира на то што бисте и даље требали да поднесете за Медицаре у 65. години.

Прије тога, парови су имали могућност стратегије „датотеку и суспендирање“ која је омогућила једном супружнику да поднесе и одмах обустави давања за социјално осигурање. Тај потез послужио је да покрене супружничку накнаду једнаку половини пуне накнаде. Заправо, брачни пар (или разведени супружник) остварује корист од (нижег) плаћања док истовремено прикупља одложне пензионе кредите. Била је то велика рупа коју је влада затворила 2016. године.

10. Помоћ у катастрофама

„За људе који живе у областима склоним ураганима, торнадима, земљотресима или другим облицима природних катастрофа, “ каже Рамнараин, „ИРС периодично одобрава олакшице у вези са дистрибуцијама од 401 (к) - у ствари, одричући се 10% казне у одређеном року. прозор времена. Пример би могао бити током одређених сезона урагана на Флориди. "

Ако живите у неком од ових подручја и желите да се рано расподелите, погледајте да ли можете да сачекате неко од ових времена.

Доња граница

Имајте на уму да су то напредне стратегије које професионалци користе да би смањили пореска оптерећења својих клијената у време дистрибуције. Не покушавајте да их спроведете сами ако немате висок степен финансијског и пореског знања. Уместо тога, питајте свог финансијског планера да ли је неки од њих тачан за вас. Као и код било какве везе с порезима, и са њима постоје правила и услови, а један погрешан потез може покренути казну.