Знајте правила за Ротх 401 (к) Ролловере

Ако сте преселили послове задржавајући традиционалних 401 (к), вероватно сте упознати са опцијама за пребацивање ових свеприсутних пензионих рачуна. Можда сте мање сигурни у своје могућности када напустите послодавца са којим имате Ротх 401 (к), новији и мање преовлађивани рођак традиционалног 401 (к). (Као брз подсетник, главна разлика између рачуна је у томе што се традиционални 401 (к) с финансирају из пореза на дотацију, где Ротх-ови доприноси иду у доларима након опорезивања, што резултира да порезни удар не буде касније квалификован.

Ако је ваш посао у питању или размишљате о потезу у каријери, ево вам потеза који можете да обавите са Ротх 401 (к) рачуном приликом промене послодаваца.

Кључне Такеаваис

• Ротх 401 (к) може се пребацити на нови или постојећи Ротх ИРА или Ротх 401 (к).
• По правилу је трансфер на Ротх ИРА најпожељнији, јер омогућава шири спектар могућности улагања.
• Најбоље је пребацити новац на постојећи Ротх ИРА рачун, ако га имате, због петогодишњег правила о квалификованој дистрибуцији.
• Ако планирате да повучете пренесена средства ускоро, њихово премештање у други Ротх 401 (к) може пружити повољнији порески третман.

Опције преласка

У највећем делу, ваши избори за Ротх 401 (к) следе традиционални 401 (к), али трансфери би требало да буду Ротх верзијама доступних рачуна: Ако се одлучите да средства пребаците на ИРА, средства из Ротх 401 (к) требало би да се пренесу у Ротх ИРА. Ако ваш нови послодавац има Ротх 401 (к) опцију и омогућава трансфере, такође бисте требали бити у могућности да ротор „старог“ Ротх 401 (к) пребаците у „нови“ Ротх 401 (к).

Пребацивање преко Ротх 401 (к) у Ротх ИРА је генерално оптимално, нарочито зато што су избори за инвестирање унутар ИРА-а обично шири и бољи од оних из плана 401 (к). "Чешће него појединачни ИРА рачуни имају више опција од 401 (к)", рекао је Царлос Диас Јр., менаџер за богатство, у Екцел Так & Веалтх Гроуп, Лаке Мари, Фла. "У зависности од скрбника, понекад и ваших могућности у 401 (к) су ограничени на узајамне фондове или неколико различитих ЕТФ-ова, насупрот томе да могу улагати у мноштво избора [у ИРА]. "

Имајте на уму да су средства у 401 (к) с боље заштићена од многих правних пресуда. То би могао бити разлог за одабир опције новог послодавца-401 (к).

Најбољи начин да се изврши пребацивање било на Ротх ИРА или на други Ротх 401 (к) је од повереника до повереника. То осигурава несметану трансакцију коју ИРС не би требало касније оспорити да ли је извршена за пуни износ или благовремено.

Ако ипак одлучите да вам средства пошаљу уместо директно новом повериоцу, још увек можете да пребаците целокупну дистрибуцију на Ротх ИРА у року од 60 дана од пријема. Међутим, ако се одлучите за ову руту, повериоци који плаћају углавном морају задржати 20% стања на рачуну за порезе.

Знајте правила за Ротх 401 (к) Ролловере

Дистрибуције са вашег преврнутог рота

Иако обично није препоручљиво искористити пензионе фондове пре него што напустите радну снагу, у тешким временима непожељни могу постати једина опција. Ако морате повући новац са свог Ротх-а у тренутку пребацивања или убрзо након тога, имајте на уму да се правила времена за такво повлачење разликују од правила традиционалних ИРА-а и 401 (к) с. Неки од ових захтева могу се применити и на Ротхс који се превртају када сте напунили пензиону доб или близу ње.

Конкретно, за дистрибуцију са ових рачуна без давања пореза или пенала, дистрибуција мора бити "квалификована". То захтева да се испуни оно што је познато петогодишњим правилом. Примењено и на наслеђене пензијске рачуне, ово правило захтева да средства остају нетакнута на рачуну пет година како би се избегли или бар смањили порези и казне. (Иако ово може звучати релативно једноставно, петогодишње правило може бити прилично напорно, па се препоручује пажљиво размишљање о томе како се односи на вашу ситуацију - а можда и добар порески саветник.)

А Ротх 401 (к) налетео на Ротх ИРА

Ротх ИРА доприноси могу се повући у било којем тренутку без пореза и казне без обзира на старосну доб. Међутим, правила за расподелу зарада су различита. Квалификована дистрибуција од Ротх ИРА-е је она која испуњава петогодишње правило, а врши се и после 59. и пол, након смрти, или као резултат инвалидности или прве куповине куће. Ове квалификоване дистрибуције не укључују ни порезе ни казне.

Ако ови услови нису испуњени, подизање с рачуна подложно је и селективном порезу на доходак и казни. "Ако извршите нестручну дистрибуцију, порез на доходак наплатит ће се само на зараду од ваших доприноса, али на укупни износ примјењиват ће се 10% казна", рекао је Марк Хебнер, оснивач и предсједник Индек Адвисорс Фунд Адвисорс, Инц ., Ирвине, Калифорнија, и аутор „Индексних фондова: Програм опоравка у 12 корака за активне инвеститоре“.

Као што објашњавамо у даљем тексту, средства од Ротх 401 (к) пребачена на други такав рачун подложна су повољном третману у погледу петогодишњег периода држања. Исти третман се не односи, на жалост, на време Ротх 401 (к) који је пребачен у нову Ротх ИРА. С друге стране, ако већ имате Ротх ИРА рачун, период задржавања за тај рачун односи се на сва његова средства, укључујући и оне пребачене са Ротх 401 (к) рачуна.

Да бисмо илустровали овај утицај, претпоставимо да је ваш Ротх ИРА отворен 2010. године. Радили сте код свог послодавца од 2016-2019, а потом су вас пустили или престали. Пошто Ротх ИРА у коју улажете средства постоји више од пет година, потпуна дистрибуција уведена у Ротх ИРА испуњава петогодишње правило за квалификовану дистрибуцију.

С друге стране, ако нисте имали постојећу Ротх ИРА и морали сте успоставити један за потребе пребацивања, петогодишњи период почиње од године када је Ротх ИРА отворен, без обзира колико дуго сте доприносили Ротх-у 401 (к).

Потреба за тим пензионим фондовима би се тада требала размотрити пре него што се новац пребаци са Ротх 401 (к) на Ротх ИРА. То је посебно случај ако већ не постоји Ротх ИРА, јер би петогодишњи период по овом сценарију почео изнова.

Ротх 401 (к) откотрљао се у други Ротх 401 (к)

Ако свој стари Ротх 401 (к) пребаците на нови Ротх 401 (к), посебна правила дистрибуције са новог рачуна ће се разликовати од самог плана; одељење за људске ресурсе вашег новог послодавца требало би да вам помогне у томе.

Међутим, треба применити неке основне услове. Ако одлучите да пребаците средства са свог старог Ротх 401 (к) на ваш нови Ротх 401 (к) путем преноса од поверења са повереником (који се такође назива и директним пребацивањем), број година у којима су средства била стара план би требало да рачуна на петогодишњи период за квалификовану дистрибуцију. Међутим, претходни послодавац се мора обратити новом послодавцу у вези са износом доприноса радника који се пребацује и мора потврдити прву годину када су уплаћени.

Такође имајте на уму да пребацивање у правилу мора бити комплетно како би нова средства уживала у преношењу временског периода са старог Ротх 401 (к). Ако би запослени урадио само делимични прелазак на нови Ротх 401 (к), петогодишњи период би почео поново. Односно, не добијате кредит за износ времена које су била у вашем старом Ротх 401 (к).

Пре него што донесете одлуку, разговарајте са пореским или финансијским саветником о томе шта вам може бити најбоље. Једна опција би могла бити чак и остављање Ротх 401 (к) у вашем претходном плану послодавца, у зависности од околности и правила тог плана.

Доња граница

Правила за прелазак преко Ротх 401 (к) су веома компликована. Будите сигурни да у потпуности истражите порезне и друге импликације пре него што одлучите како да поступате са тим средствима након што напустите компанију чији је план држао та средства. Чинити ово погрешно могло би бити скупо.