Превртање или преношење 401 (к) на други 401 (к)

Када запослени напусти посао због одласка у пензију или отказа, брзо се поставља питање да ли да пребаци план 401 (к) или други план који спонзорише послодавац. План 401 (к) може се оставити са оригиналним спонзором плана, пребацити га у традиционални или Ротх ИРА, дистрибуирати као паушално плаћање у готовини или се пренети на план новог послодавца 401 (к).

Свака опција за стари 401 (к) има предности и недостатке, а не постоји нити један избор који најбоље функционише за све запослене. Међутим, ако запослени разматра могућност пребацивања старог плана 401 (к) у нови 401 (к) послодавца, неопходни су одређени кораци.

Кључне Такеаваис

• У неким случајевима план вашег новог послодавца можда неће прихватити роллове од других 401 (к), па питајте кадровску службу своје нове компаније о томе.
• Највећа предност вршења превртања је једноставност управљања омогућена држањем свих средстава на једном месту.
• Највећи недостатак приликом вршења превртања је тај што су ваше могућности улагања ограничене начином на који се план одвија; имате мало речи при избору расподјеле средстава.

Прелазак на нови 401 (к)

Први корак у пребацивању старог 401 (к) на нови квалификовани пензиони план послодавца јесте разговор са новим спонзором плана, скрбником или менаџером за људске ресурсе који помаже запосленима да се укључе у план 401 (к). Како сваки план који спонзорише послодавац не прихвата трансфере од 401 (к), неопходно је да нови запослени пита да ли је опција доступна код новог послодавца. Ако план не прихвата трансфере 401 (к), запослени мора да одабере једну од три друге опције за стање на рачуну 401 (к).

Ако нови план послодаваца прихвата 401 (к) трансфере од других компанија, често постоји знатна количина папира коју запослени мора испунити. Папирологију обезбеђује нови спонзор плана или контакт са људским ресурсима и захтева име, датум рођења, адресу, број социјалног осигурања и друге идентификационе информације запосленог који жели извршити трансфер.

Уз то, образац за трансфер 401 (к) мора садржавати детаље старог плана послодавца, укључујући укупан износ који треба пренијети, изборе улагања који се држе на рачуну, започете и заустављене доприносе и врсту доприноса, попут претпореза или Ротх. Нови спонзор плана такође може тражити од запосленог да успостави нова упутства за улагање за рачун који се преноси на обрасцу. Једном када је образац за пренос испуњен, враћа се спонзору плана на обраду.

Након што нови и стари спонзори плана одобре трансфер, стари спонзор плана расподјељује салдо рачуна од 401 (к) новом спонзору плана у облику чека. Након примања чека, нови спонзор плана депонује чек, а инвестиције се купују у складу са новим плановима запосленика. Прелазак са једне 401 (к) на другу је неопорезива трансакција, и не предвиђају се ране казне за повлачење.

Пребацивање са једне на другу 401 (к) не сноси никакве накнаде, нити покреће ране казне за повлачење.

Предности преноса

Највећа предност преноса старог 401 (к) у план са новим послодавцем је лакоћа управљања. Уместо да прати изборе, перформансе или извештаје о инвестирању за више рачуна, трансфер ствара један рачун који се може лако надгледати. Поред тога, планови 401 (к) обично носе нижу накнаду за инвестиције и трансакције у односу на ИРО-ове за пребацивање којим управљају професионални саветници.

Старији запослени имају додатну предност: Новац који се држи у 401 (к) компаније у којој запосленик тренутно ради није подложан обавезним минималним расподељи (РМД). Да је тај запослени новац оставио у плану свог претходног послодавца, они би морали да узму РМД када достигну старосну доб када би били предмет овог захтева.

Недостаци преноса

Пренос 401 (к) можда није најбољи избор за сваког запосленог, јер постоје бројни недостаци. Планови које спонзорирају послодавци ограничени су на одређени број могућности улагања које запослени могу искористити. Ова ограничења можда неће дозволити учесницима плана да улажу на тачан начин на који желе и могу довести до лоше алокације имовине или недостатка диверзификације током времена.

Поред тога, запослени који учествују у 401 (к) немају ставове у компанији или појединцу који управља планом. Спонзор плана, заједно са власницима или руководиоцима компанија, има потпуну контролу над начином успостављања и одржавања плана. Процес преношења 401 (к) у нови план такође може трајати дуго јер је спонзор новог плана задужен за провјеру квалификованог статуса старог плана, датуме ангажовања и отказа и укупни биланс прихватљив за трансфер.

Доња граница

Пренос старог плана од 401 (к) у нови план је одличан избор за неке запослене. Међутим, користи се морају одмерити са недостацима пре него што се започне процес.