Акумулирана вредност
Акумулирана вредност је укупни износ улагања који тренутно има, укључујући уложени капитал и камате (добитак) које је досад стекао. Акумулирана вредност је важна у области осигурања јер се односи на укупну стечену вредност укупне (или универзалне) полисе животног осигурања. Израчунава се као сума или укупно почетно улагање, плус камате зарађене до данас. Акумулирана вредност се такође назива акумулирани износ или новчана вредност.
Разбијање акумулиране вредности
У сврху осигурања, акумулирана вредност почиње да се развија када осигураник целе (или универзалне) полисе животног осигурања почне да плаћа месечну премију. Осигуравајућа компанија узима те премије и дели их на два дела. Први део покрива основне трошкове полисе осигурања. Други део делује као врста инвестиције која акумулира новчану вредност, а коју осигуравајуће друштво ставља на интерни рачун.
Осигураник такође може да преда целокупну полису животног осигурања осигуравајућој компанији и заузврат добије вредност предате готовине за полису. Вредност предаје готовине може бити мања од акумулиране вредности ако полиса има трошкове за предају. У зависности од услова целокупне животне политике, ималац осигурања може позајмљивати у односу на вредност предате готовине. Тада осигураник може изабрати да врати зајам у целости, отплати само камате или да не врати дуг или камате. Ако се зајам не отплати у целости, преостали износ ће се одузети од коначног давања за смрт.
Нагомилана вредност може се сматрати рачуном присилне штедње, код кога се осигураник може позајмити задржавајући нетакнуту полицу. Ако власник полисе откаже полису, добиће акумулирану новчану вредност умањену за било какве пенале.
Акумулирана вредност и ануитети
Акумулациона вредност ануитета је укупна вредност ануитета. Међутим, вредност за предају готовине разликује се од акумулиране вредности по томе што за износ расположив за повлачење из полисе подлеже казна за предају од 10 процената. На пример, акумулирана вредност ануитета могла би бити 100.000 УСД, али после пенала, вредност предаје готовине износи 90.000 долара. Када би осигураник хтео да пребаци ануитет, нови рачун добио би 90.000 долара.
Акумулирана вредност и порези
Вриједност акумулирана у полици животног осигурања одлаже се порезом све док осигураник држи уговор о осигурању на снази. Акумулирана вредност може бити саставни део стратегије уштеде пореза јер максимизира износ новца који морате задржати. Повлачење акумулираних средстава током пензионисаних година осигураника може чак омогућити власнику полисе да се квалификује за нижи порезни добитак. Супротно томе, акумулирана вредност у потврди о депозиту опорезује се одмах.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.