Часопис за исплату готовине

Дневник исплате готовине је евиденција коју воде интерни рачуновође о свим финансијским издацима које је предузеће извршило пре њиховог књижења у главну књигу. Часописи за исплату готовине служе многим функцијама, као што су извор за евидентирање отписа пореза и категоризација осталих трошкова. Овај часопис у основи функционише као књига чековних књижица у све практичне сврхе.

Рушење дневника о исплати готовине

Све куповине у готовини бележе се у часопису о исплатама. Часописи за исплату готовине могу да бележе различите врсте трошкова додељивањем шифре сваке врсте трошкова или бележењем различитих трошкова у различитим ступцима. Ови се часописи усклађују (обично месечно) са рачунима главне књиге, који се затим користе за креирање финансијских извештаја за редовне рачуноводствене периоде. Часописи се воде у рачуноводственим софтверским пакетима и садржаће следеће основне податке: датум исплате, чековни број, врсту трансакције, износ, примаоца уплате и белешке.

У зависности од одређеног посла, могу бити потребни додатни ступци који ће пружити важне детаље за уносе о исплате. На пример, ако компанија купује залихе у расутом стању, може добити попуст. Било би корисно засебни ступац за износ примљеног попуста. Директор часописа мора бити оријентисан на детаље и поред сваке трансакције да би водио одговарајући дневник. Такође је добра пракса да се успоставе интерне контроле како готовина не би била погрешно усмерена или непримерена. Такве интерне контроле могу имати облик провјере издатих великих износа или праћења образаца плаћања да би се размотриле необичне активности.

Поред употребе за уносе у главну књигу у формалној припреми књига предузећа, часопис за исплате готовине може пружити информације власницима у њиховим активностима управљања готовином - колико је отишло на залихе тог месеца, колико на зараде, колико на закупнине и закупнину., колико за екстерне услуге итд. Часопис постаје добар ресурс за вођење будућих одлука о исплати готовине.

Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.

Сродни услови

Петти Цасх Петти готовина је мали износ готовине који се користи за плаћање трошкова премали да би био заслужан за писање чека. више Како раде главне књиге Главна књига представља систем вођења евиденције за финансијске податке компаније са евиденцијама о дебитним и кредитним рачунима потврђеним пробним билансом. више Дневник Дневник је детаљан рачун који бележи све финансијске трансакције предузећа која ће се користити за будуће усклађивање службених рачуноводствених евиденција. више Исплата Исплата је акт исплате или исплате новца, који може укључивати новац исплаћен за зајам, покретање посла или као исплату дивиденди. више Дефиниција готовинске књиге Готовинска књига је финансијски часопис који садржи све примања и исплате готовине, укључујући банкарске депозите и подизања новца. више Помирење Помирење је књиговодствени поступак који се користи за утврђивање да ли новац на рачуну одговара потрошеном износу. више партнерских веза