Планови готовинског тока
Планови новчаног тока, у осигурању, су планови који омогућавају осигураницима да користе сопствени новчани ток за финансирање премија осигурања. Планови новчаног тока могу се односити и на процену осигуравајућег друштва новчаног тока компаније, токова прихода и трошкова, заједно са планом координације плаћања плаћања осигурања. Међутим, планови готовинског тока могу се односити и на документе које компанија саставља како би пратила новчани ток, и прилива новца и одлива током одређеног периода.
Кључне Такеаваис
- План новчаног тока може се посматрати у контексту осигурања или општем контексту.
- У контексту осигурања, план готовинског тока омогућава ентитету да плаћа премију у малим интервалима на основу долазног новчаног тока.
- Планови новчаног тока осигурања имају користи и осигуранику и осигуравајућој компанији на основу повећане способности осигураника да врши исплате.
- У општем смислу, план готовинског тока омогућава компанији да планира своју улазну и одлазну готовину како би се осигурало да може подмирити трошкове.
- Активности новчаног тока укључују оперативне активности, инвестиционе активности и активности финансирања.
Како раде планови готовинског тока
Планови готовинског тока могу да обезбеде финансирање и за осигуранике и за осигуравајуће компаније помажући им да боље искористе свој новац. Осигураници могу да зараде веће камате на новчаним резервама, а новчани ток може чак да створи сама полиса, као што се обично догађа код полиса животног осигурања које имају компоненте улагања. Осигуравачи могу бити плаћени на рате, али стопа наплате може порасти јер су мање, редовне исплате повољније.
Изван опсега осигурања, план готовинског тока је начин на који компанија може планирати и управљати губитком и добицима у готовини како би осигурала да компанија може платити трошкове повезане са пословањем док настану. Добро управљање готовинским током је кључно за несметано одвијање било ког посла. Ако упоређују плаћање трошкова са пројектованим долазним новцем, они могу ефикасније користити обртна средства вршећи плаћања што је могуће краће. Планови готовинског тока могу помоћи предузећу да заради камате на новчане резерве и одржи јастук ликвидности за неочекиване трошкове. Они такође могу навести да ли је оперативни новчани ток довољан да би се извршили капитални издаци или ће требати прикупити више капитала.
Посебна разматрања
Врсте активности готовинског тока које се узимају у обзир у готовинском току су следеће: оперативне активности, инвестиционе активности и активности финансирања. Оперативне активности могу обухватати новац остварен продајом робе или куповином робе. Активности инвестирања укључују дугорочна улагања, имовину и опрему и главницу кредита даних другим субјектима. Активности финансирања сматрају се новчаним активностима везаним за ванредне обавезе и власнички капитал, као што су главни износ дугорочних дугова, продаја и куповина акција и исплате дивиденди.
Чврсти план новчаног тока је најбољи начин да се избегну проблеми са новчаним током, који често стоје иза преране компаније која обећава иначе.
Пример плана новчаног тока
Претпоставимо да је компанија З почетна компанија која се бави производњом веб и телефонских апликација. Компанија З очекује да ће продавати 40 апликација месечно по цени од 5.000 долара и да ће у одређеним месецима плаћати готовинске трошкове у укупном износу од око 50.000 долара, а у другим месецима око 100.000 долара. Компанија З такође предвиђа да ће у децембру морати да купи 75.000 долара опреме.
Компанија З би започела поступак формулисања плана новчаних токова како би се осигурала да је способна да испуни финансијске захтеве ових трошкова повезаних са пословањем док се појаве. Без солидног плана новчаног тока, компанија З ризикује да не може испунити ове финансијске захтеве и могла би бити приморана да брзо прикупи капитал - што је често скуп процес, отпуштање радника или чак престанак рада компаније.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.