Претварање традиционалне уштеде ИРА у Ротх ИРА

Откако су Ротх ИРА-и први пут представљени 1998. године, многи власници традиционалних ИРА-а гледали су на њих са завидом.

То је зато што Ротхс има најмање две предности у односу на традиционалну врсту. Као једна ствар, новац који повучете из Ротх-а је неопорезив, све док имате 59 и више година и имате рачун најмање пет година. То укључује и ваше доприносе и приход који сте зарадили на рачуну. Супротно томе, повлачења која обављате са традиционалног ИРА-а опорезат ће се као обични приход.

С друге стране, власници традиционалних ИРА-а морају почети узимати тражене минималне расподјеле (РМД) са својих рачуна до „1. априла у години која слиједи за календарском годином у којој навршите 70½“, према ИРС-у. Власници Ротх-а могу оставити своје рачуне нетакнутима док им не затреба новац или проследити рачун наследницима.

Ипак, постоји компромис. Традиционални власници ИРА-а који испуњавају услове добијају пореску олакшицу за новац који су ставили на своје рачуне. Власници Ротх-а немају; на рачун су ставили новац након опорезивања.

Срећом, за традиционалне власнике ИРА-е који чезну за Ротх-ом, закон допушта конверзију. У једном тренутку само су људи са примањима испод одређеног износа смели претворити, али ограничења су укинута од 2010. године. Међутим, ограничења прихода још увек важе за Ротх-ове доприносе.

Али само зато што можете претворити, зар не? Ево неких од предности и недостатака.

Случај за претварање

1. Можете дугорочно уштедјети на порезима. Када неки или цео новац из традиционалног ИРА-а претворите у Ротх, морате платити порез на приход од износа те године. Упркос томе, претварање би могло бити паметно ако у каснијим годинама завршите у вишем граничном порезном разреду или ако се пореске стопе уопште повећају. Једном када платите порез на тај новац, ослобођен је пореза без обзира на то како се пореске стопе могу мењати. Поред тога, сав новац који зарадите на том рачуну такође је ослобођен пореза. Новац у традиционалној ИРА расте без пореза док га не подигнете, али након што га извадите, морате плаћати порез и на првобитне прилоге и на оно што су током времена зарадили.

"Када је у питању конверзија, вријеме је од суштине најмање три разлога, " каже Маттхев Ј. Уре, потпредсједник компаније, Антхони Цапитал, ЛЛЦ у југозападној регији, у Сан Антонију, Текас. „Прво, новац стављен у Ротх мора сазрети пет година да би се заштитио било какав раст од пореза. Друго, често поступком конверзије током неколико година можете умањити поремећаје у вашој тренутној порезној ситуацији. Коначно, способност претварања није право гарантовано Уставом, већ је то рупа која се отворила након истека првобитне законодавне забране и рупа која је недавно нападнута. Иако се чини да нова администрација за сада одржава конверзије живим, изјаве обе политичке странке наглашавају ризик који треба предузети одлагањем пожељне конверзије. "

2. Избећи ћете РМД-ове и оштре казне. Са традиционалним ИРА-има, морате да повучете одређени проценат новца на свом рачуну сваке године када достигнете одређено доба, као што је горе описано. У супротном, суочићете се с великом порезном казном - 50% износа који нисте успели да подигнете. И, наравно, дугујете порез на доходак од онога што извадите. Са друге стране, код Ротх-а тражене минималне дистрибуције никада нису потребне током вашег животног века. Ако имате друге изворе прихода и не треба вам новац у вашем Ротху за животне трошкове, можете га задржати нетакнутим за ваше захвалне наследнике. „Ротх ИРА-ови могу бити добро средство за планирање имовине и пореза јер не подлежу РМД-има, и све док сте зарадили приход, можете наставити давати доприносе у било ком добу“, каже Степхен Рисцхалл, стручњак за планирање пензионера и оснивач партнер у 1080 Финанциал Гроуп у Лос Ангелесу, Калифорнија.

Ако вам треба новац, с друге стране и имате мање од 59½, можете повући своје доприносе - али не и њихову зараду - без икаквих казни (прочитајте Како користити свој Ротх ИРА као фонд за хитне случајеве) .

3. То би могао бити једини начин да се набави. Ако желите Ротх, за наслеђивање или друге сврхе, али зарадите превише да бисте то допринели, претварање новца који већ имате у традиционалном ИРА-у је ваша једина опција . Погледајте како могу да финансирам Ротх ИРА ако су моји приходи високи за директни допринос?

Претварање традиционалне ИРА штедње у ИРА Ротх

Случај против претварања

1. Дугорочно можете платити више пореза. Прелазак из традиционалног ИРА у Ротх може имати смисла ако се стопе пореза на доходак (ваше лично или читава држава) повећају у будућности. Али ако ћете вероватно касније бити у нижем порезном разреду, јер ће многи људи бити у пензији, боље би било да сачекате.

2. Сада ћете се суочити са великим порезом. Овисно о томе колико конвертирате, ваш порезни рачун могао би бити значајан, а новац за његово плаћање морат ће доћи однекуд. Ако планирате да покријете порез повлачењем додатног новца са свог традиционалног ИРА-а, углавном ћете бити подвргнути 10% -тној казни за рано повлачење уколико сте млађи од 59½. Чак и ако нисте кажњени, ипак ћете смањити пензиону штедњу да бисте платили порез. Узимање новца са рачуна за пензионисање је боља идеја, али не и савршена. Давањем сада ИРС-у, жртвоват ћете све што би могло зарадити да сте задржали уложено.

„Ако извршите конверзију, требали бисте моћи плаћати порез вањским извором. У супротном, математика не фаворизује конверзију. Увек запамтите да се не претварате у вакуум и укупну слику треба проценити “, каже Моррис Армстронг, оснивач Армстронг-ове финансијске стратегије, Цхесхире, Цонн.

Како претворити

Ако одлучите да желите да извршите конверзију, најједноставнији начин је да финансијска институција која тренутно држи ваш традиционални ИРА пребаци део или цео тај новац у Ротх. Ако бисте радије пребацили свој рачун у неку другу институцију, нови би вам требао бити више него сретан да вам помогне.

Пребацивање можете да урадите и сами, извлачећи новац из традиционалног ИРА-а и уплативши га на Ротх рачун. Ово је, међутим, најризичнија опција. Ако ролновер не довршите у року од 60 дана, новац постаје опорезован и можда ће вам бити изречене казне. Шта више, више неће бити у ИРА - Ротх или традиционално - и изгубиће предност одложеног или пореског раста. Погледајте Водич за 401 (к) и ИРА Ролловере .

Доња граница

Претварање традиционалног ИРА-а у Ротх ИРА може у будућности пружити неопорезиви приход и предности планирања имања. Али сада ћете морати плаћати порез на новац, што би могла бити већа стопа него што дугујете у пензији. За више, погледајте Ротх вс.Традитионал ИРА: Који вам одговара?

„На основу планирања, увек је лепо извршити диверзификацију пореза међу врстама пензионих рачуна које имате - пре свега зато што без кристалне кугле не можемо гарантовати какве ће бити пореске стопе у будућности. Боље је имати алате за реаговање на било које пореско окружење него заложити опкладу о томе какве ће бити стопе, “саветује Давид С. Хунтер, ЦФП®, председник компаније Хоризонс Веалтх Манагемент, Инц., у Асхевиллеу, НЦ