Коришћење КДРО новца од развода за плаћање новог дома

Кад се парови разведу, имовина се обично дели. Међутим, та се подела не шири аутоматски на пензионе планове. Овде може ступити на снагу квалификовани налог за односе с породицом (КДРО). КДРО је судски налог који се користи за поделу одређених врста пензионих планова, укључујући квалификоване и 403 (б) планове. Постоји неколико питања која треба узети у обзир при коришћењу новца КДРО за плаћање куће, укључујући недостатак казне за рану расподелу и одузимање савезног пореза. Ево детаљнијег прегледа ових питања:

Према Служби за унутрашње приходе, КДРО је „пресуда, уредба или налог да пензиони план исплаћује издржавање деце, алиментацију или брачна имовинска права супружнику, бившем супружнику, детету или другом зависном од учесника [пензионог плана]. . "

Казна за рану дистрибуцију

Имовина распоређена из квалификованог плана у складу са квалификованим налогом за домаће односе (КДРО) изузета је од уобичајене 10% казне за рано повлачење. Дакле, ако сте млађи од 59 година и желите да одмах употребите било који део имовине, можда ће бити практично да тај део имовине не предате ИРА-и. Средства која буду пребачена на традиционални ИРА и потом дистрибуирана од те ИРА , подлежу 10% казне, осим ако не наиђете на изузетак. Дио износа можете обрађивати као директно пребацивање на традиционални ИРА и остатак који вам је плаћен. Износ који се обрађује као директан прелазак у вашу ИРА неће бити предмет пореског одбитка.

Порезни одбитак

Будући да квалификована имовина плана коју добијате у складу са КДРО-ом испуњава могућност превртања, износи који се исплаћују директно вама уместо прихватљивог пензијског плана подлежу обавезном задржавању. Ово задржавање је 20% за савезне порезе и, у зависности од државе пребивалишта, исплатилац може задржати и износе за државне порезе. Стога ћете можда требати да повећате износ дистрибуције како бисте осигурали да је нето износ који добијете довољан да задовољи ваше финансијске потребе за тај дом.

Дистрибуције се могу узимати током одређеног периода

Ако вам одмах не буде потребан неки новац, можда ћете одлучити да средства пребаците на свој традиционални ИРА и тако да вам се расподјела исплати током времена (од ИРА). Износи који су вам исплаћени најмање пет година или до 59. године (овисно о томе што дуже траје) ослобођени су од 10% казне за рану расподјелу, под условом да исплате испуњавају одређене услове. То се обично назива углавном једнаким периодичним плаћањима или 72 (т) расподелама. Ако се одлучите да размотрите ову опцију, морат ћете знати износ који ћете добијати сваке године и одлучити да ли овај износ задовољава ваше потребе.

Неколико квалификованих планова неће дистрибуирати имовину у складу са КДРО-ом све док учесник плана, у овом случају ваш бивши супружник, не доживи активирајући догађај, попут достизања пензионе године или одвајања од службе код послодавца. Неки планови сматрају да је КДРО покретачки догађај.

Претварање активе у Ротх ИРА

Ако желите да конвертирате средства у Ротх ИРА, прво морате да је пребаците у традиционални ИРА. Износ се тада може претворити из традиционалног ИРА у Ротх ИРА. Дугујете порез на конвертирани износ за годину у којој је извршена конверзија.