401 (к) вс. Ротх ИРА: Каква је разлика?

401 (к) с и Ротх ИРА-ови су популарни рачуни пензијских штедних повлаштених пореза који се разликују у порезном третману, могућностима улагања и доприносима послодаваца.

У савршеном сценарију, имали бисте 401 (к) и Ротх ИРА да издвојите средства за пензију. Али ако се морате одлучити између њих двојице, ево неких начина на који се ови рачуни разликују.

Кључне Такеаваис

• Ако ваш послодавац нуди програм за подударање од 401 (к), то је сјајна прилика да уштедите још више долара за пензију.
• Ротх ИРА не нуди исту врсту погодности, јер је то рачун појединачно у власништву.
• Ако верујете да ћете у пензији бити са вишим нивоом прихода, Ротх ИРА можда има највише смисла.
• Имати и 401 (к) и Ротх ИРА (под условом да можете приуштити за финансирање оба) пружа највише могућности за добро финансирано пензионисање.

Шта је план 401 (к)?

Назван по члану 401 (к) Кодекса о интерним приходима, 401 (к) је пензионирани план, који спонзорише послодавац. Да бисте допринели 401 (к), одредите део сваке плате за преусмеравање у план. Ови доприноси се дешавају пре него што се порез на приход одузме од ваше плате.

Опције улагања међу различитим плановима од 401 (к) могу се јако разликовати, овисно о добављачу плана. Али без обзира који фонд (или фондове) изабрали, било какви добици од улагања остварени у оквиру плана не опорезују ИРС.

401 (к) Границе доприноса

401 (к) с имају много веће границе доприноса од Ротх ИРА-а. За 2019. граница доприноса од 401 (к) износи:

• 19.000 УСД ако сте млађи од 50 година
• 25.000 УСД ако имате 50 или више година

401 (к) утакмица послодавца

401 (к) планови су најкориснији када вам послодавац понуди утакмицу, доносећи додатни новац на ваш 401 (к) рачун.

Утакмица је обично проценат вашег доприноса, до одређеног процента ваше плате. На пример, ваш послодавац може одговарати 50% ваших доприноса, до 6% ваше плате.

Поклапање послодаваца се не рачуна у вашу границу доприноса. Али ИРС преузима горњи износ који може ући у вашу 401 (к) сваке године (ваш допринос плус подударање).

За 2019. комбиновани лимит доприноса за 401 (к) је:

• 56.000 долара ако сте млађи од 50 година
• 62.000 УСД ако имате 50 или више година
• 100% ваше плате (ако је мања од доларских ограничења)

Ако вам послодавац понуди утакмицу од 401 (к), искористите то. То је попут добијања бесплатног новца.

401 (к) Порези

Пореску олакшицу добијате када допринесете 401 (к). То је зато што свој допринос можете одбити када поднесете пријаву пореза на доходак. То смањује ваш опорезиви доходак, што вам штеди новац.

Плаћаћете порез након што навршите старосну пензију и почнете да повлачите из плана. Ове расподјеле, као што су познате, подлијежу порезу на доходак по вашој тада важећој порезној стопи. Ако мислите да ће ваш приход бити већи када одлазите у пензију, можда ћете желети планирати унапред, јер ће сав приход од ваше дистрибуције бити опорезован.

401 (к) Потребне минималне дистрибуције

Ако имате 401 (к), морате почети узимати тражене минималне расподјеле (РМД) до 1. априла године која слиједи након што навршите 70 1/2 или године у којој се пензионирате, овисно о томе која је касније.

Ево кратког прегледа предности и недостатака планова од 401 (к).

Прос

• Утакмица послодаваца

• Већа ограничења доприноса

• Одржава послодавац

Цонс

• Мање могућности улагања

• Потребне минималне дистрибуције

• Веће накнаде

Шта је Ротх ИРА?

Варијација традиционалних индивидуалних пензијских рачуна (ИРА), Ротх ИРА поставља се директно између појединца и инвестиционе фирме; ваш послодавац није укључен.

Пошто сте поставили и контролирали рачун, ваш избор улагања није ограничен на оно што нуди добављач плана. То власницима ИРА-е даје већи степен слободе улагања од запослених који имају планове 401 (к), иако су накнаде које наплаћују ти пружаоци обично веће.

За разлику од 401 (к), новац након опорезивања користи се за финансирање Ротх ИРА-е. Као резултат тога, порез на доходак не наплаћује се приликом повлачења током пензије. Док сте на рачуну, сви добици од улагања се не опорезују.

Ограничења доприноса Ротх ИРА-а

Ограничења доприноса много су мања са Ротх ИРА рачунима. За 2019., максимални годишњи допринос за Ротх ИРА је:

• 6000 долара ако сте млађи од 50 година
• 7000 долара ако сте старији од 50 година

Ротх ИРА Границе прихода

За 2019. годину можете у потпуности дати свој допринос ако је ваш приход мањи од 122.000 УСД за појединце и 193.000 УСД ако сте у браку и подносите заједничке пријаве.

Ако је ваш приход између 122.000 и 137.000 УСД за појединце и 193.000 и 203.000 УСД за оне који се венчају заједно, можете умањити допринос.

Ако зарађујете више од 137.000 УСД годишње - или 203.000 УСД за оне који се заједно венчају - не можете да допринесете Ротх ИРА-у.

Ротх ИРА-и имају највише смисла за појединце који верују да ће им бити у већем порезном разреду када се пензионишу.

Извлачења из Ротх-а ИРА

Можете повући своје доприносе Ротх ИРА-у у било које доба или било које доба, без пореза или казне. Повлачења зараде, међутим, могу бити подложна порезу на доходак и 10% казне, у зависности од ваше старости и колико дуго имате рачун.

Генерално, можете избећи порезе и казне ако је ваш рачун стар најмање пет година, а повлачење је:

• Направљено након што навршите 59 година живота
• Узет због трајног инвалидитета,
• Саставио вас корисник или имање после ваше смрти, или
• Користи се за куповину, изградњу или обнову вашег првог дома (примењује се максимални век од 10 000 УСД).

Ако не испуњавате ове смернице, можда ћете моћи да избегнете казну (али не и порез) ако се односи на квалификовани изузетак.

За разлику од 401 (к) с, Ротх ИРА-и немају РМД током живота. Ако вам новац у пензији не треба, можете га оставити на рачуну где може наставити да расте без пореза за ваше кориснике.

Ево прелета предности и недостатака Ротх ИРА-а.

Прос

• Повлачења се опорезују у пензији

• Више избора за улагање

• Нема РМД-а током живота

Цонс

• Ниже границе доприноса

• Ограничења прихода могу да вас спрече да доприносите

• Нема резултата послодавца

Доња граница

Ево прелаза разлике између 401 (к) с и Ротх ИРА-а:

У многим случајевима, Ротх ИРА може бити бољи избор од пензионог плана од 401 (к). Ротх ИРА нуди флексибилно средство за улагање са већим пореским олакшицама - посебно ако мислите да ћете касније бити у вишем пореском рангу.

Међутим, ако је ваш приход превисок да бисте допринели Ротх-у, ваш послодавац нуди утакмицу, а ви желите да сваке године уложите више новца, тешко је победити 401 (к).

Добра стратегија (ако је можете управљати) је имати и 401 (к) и Ротх ИРА. Уложите у својих 401 (к) до одговарајућег лимита, а затим финансирајте Ротх до максималног лимита. Након тога, било која преостала средства могу ићи до вашег лимита доприноса од 401 (к).

Ипак, свачија је финансијска ситуација другачија, па се исплати одрадити домаћи задатак прије него што донесете било какве одлуке. Када сте у недоумици, разговарајте са квалификованим финансијским планером који вам може одговорити на сва питања и помоћи вам да донесете прави избор за своју ситуацију.