Извештај о валутној трансакцији (ЦТР)
Извештај о валутној трансакцији је образац банке који се у Сједињеним Државама користи за спречавање прања новца. Образац мора попунити представник банке који од клијента захтева да депонује или повуче валутну трансакцију већу од 10.000 долара.
Извештај о разбијању валуте (ЦТР)
Закон о тајности банке покренуо је извештај о валутној трансакцији 1970. Међутим, не морају се све трансакције веће од 10.000 долара пријавити ЦТР-ом. Недавно законодавство је идентификовало одређене групе познате као "изузете особе".
Три категорије „изузетих особа“ су:
1. Било која банка у Сједињеним Државама.
2. Одељења или агенције које потпадају под савезну, државну или локалну управу, укључујући било коју организацију која врши владине овласти.
3. Свака корпорација чијом се акцијом тргује на НИСЕ, Насдак и америчкој берзи (искључујући акције које су наведене на тржишту нових компанија и под насловом Насдак Смалл-Цап Иссуес).
Историја извештаја о валутној трансакцији
Када је ЦТР првобитно примењен, пресуда банкарског службеника била је једина ствар која би довела до сумњиве трансакције мање од 10.000 долара пријављене полицији. То је пре свега због забринутости финансијске индустрије о праву на финансијску приватност. 26. октобра 1986. године, доношењем Закона о контроли прања новца, право на финансијску приватност престало је важити. Као део Закона, Конгрес је изјавио да финансијска институција не може бити одговорна за испуштање сумњивих информација о трансакцији у спровођење закона. Као резултат, следећа верзија ЦТР-а имала је потврдни оквир за сумњиву трансакцију при врху. То је било на снази до априла 1996. када је уведен Извештај о сумњивим активностима (САР). ЦТР образац је некада службено био 104; међутим, то је сада облик 112.
Како тренутно раде извештаји о трансакцијама са валутама
Када банка обради трансакцију која укључује више од 10.000 УСД, већина банкарског софтвера ће аутоматски креирати ЦТР електроничким путем и аутоматски попунити порезне и друге податке о клијентима. ЦТР од 1996. укључују необавезни потврдни оквир на врху запосленика банке сматра да је трансакција сумњива или лажна, обично се назива САР или препорука сумњиве активности.
Банка није обавезна да клијенту каже праг за извештавање од 10 000 УСД осим ако клијент не затражи. Клијент може одбити да настави трансакцију након што је обавештен о ЦТР-у, али то би захтевало од запосленог банке да поднесе САР. Једном када купац представи или затражи да повуче више од 10.000 УСД у валути, одлука о наставку трансакције мора се наставити без смањења како би се избегло подношење ЦТР-а. На пример, ако клијент поднесе захтев за почетни захтев и уместо тога тражи исту трансакцију за 9.999 долара, запослени у банци треба да одбије такав захтев и настави трансакцију како је првобитно затражио подношењем ЦТР-а. Ова врста покушаја позната је као структуирање и кажњива је федералним законом против клијента и запосленог у банци. Хабитуалне трансакције испод прага од 10 000 долара такође могу привући контролу и подношење САР-а.