Одложена Аннуити
Одгођени ануитет је врста уговора о ануитету која одлаже доходак, рату или паушално плаћање све док инвеститор не одлучи да их прими. Ова врста ануитета има две главне фазе: фазу штедње, која је када уложите новац на рачун, и фазу дохотка, која је када се план претвара у ануитет, почиње да плаћа власник рачуна. Одгођени ануитет може бити променљив или фиксан.
1:55Шта су одложени ануитети?
Разумевање одложених ануитета
Одгођени ануитет је уговор између појединца и компаније за животно осигурање у којем се размењују средства за обећање да ће обезбедити конкурентну каматну стопу са гаранцијом минималне каматне стопе. Уговором се такође гарантује главна инвестиција. Будући да су ануитети класификовани као неквалификовани пензиони инструменти, они добијају пореску олакшицу у облику одлагања пореза на зараду. Зарада се опорезује као обични приход након повлачења или ануитизације.
Постоје две врсте одложених ануитета. Као што им име говори, ануитети са фиксним приходима нуде фиксни приход једнак главници и минималну каматну стопу инвеститорима. Већина полица животног осигурања структурирана је као фиксни ануитет. Променљиви одложени ануитет омогућава инвеститорима да свој новац ставе на тржиште акција кроз структуре сличне фонду. Приход доступан инвеститорима зависи од перформанси фонда. Променљиве ануитете регулишу одељења државног осигурања и СЕЦ. Трећа врста ануитета, позната као ануитету индексиран на капиталу, заправо је фиксни ануитет са утврђеним дохотком који је повезан са перформансама индекса капитала који је одабрао инвеститор.
Како функционише одложена ануитета
Када се средства положе код животног осигуравача, књиже се на акумулациони рачун на име власника ренте. Тада животно осигурање осигурава стање на рачуну са фиксном каматном стопом. У већини случајева фиксна каматна стопа је загарантована на годину до 10 година. Када тај период истекне, осигуравач ресетује каматну стопу, обично за једногодишња раздобља. Већина уговора о ануитету укључује гаранцију минималне стопе која осигурава да каматна стопа коју рачун никада не падне испод одређеног минимума, без обзира на тадашњу економску климу.
Повлачења су дозвољена у већини уговора са одређеним ограничењима. У уобичајеном уговору, одредбе о повлачењу омогућавају једно годишње повлачење. Ако било који износ повлачења премашује 10 процената вредности рачуна, осигуравач наплаћује накнаду за предају вишка. Накнада се може кретати од 7 до 15 процената у зависном распореду. Сваке године накнада за предају пада за један процентни поен док не достигне нулу. Тада се рок за предају завршава и власник ренте може повући средства без казне.
Повлачења се опорезују као обични доходак, а за повлачења извршена пре 59 и пол године излажу се 10% казне. Одгођени ануитет може се ануитизирати ради осигурања загарантованих исплата дохотка током одређеног временског периода или током живота ренита.
Ова врста ануитета такође укључује компоненту накнаде за смрт која осигурава да корисници примају не мање од основне инвестиције плус било који добитак на рачуну. Приход од смртне накнаде опорезује се кориснику као обични доходак.
Кључне Такеаваис
- Одгођени ануитет је уговор о ануитету између појединца и осигуравајућег друштва који гарантује фиксни приход по доспећу једнак главници и минималној каматној стопи у замену за плаћања у одређеном временском периоду.
- Повлачења из уговора о фиксном ануитету подлежу накнади за предају, ако појединац повуче уложени износ пре истека рока. Повлачења се опорезују као обични приход након доспећа.
Пример одложене ренте
Јане је у 30-има и налази се у топ 30 посто пореза. Жели да се осигура сталан доходак након пензије. Улаже у полису животног осигурања са каматном стопом од 3% годишње. У могућности је одложити порез на камате које зарађује премија. Ануитет сазрева кад се Јане повуче и она има други извор прихода који ће осигурати угодно постојање након одласка у пензију.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.