Како раде 401 (к) повлачења када сте незапослени

Ако се нађете незапослени и ваша уштеда није довољна да вас узнемири док не запослите нови посао, природно је размишљати о томе да ли можете да искористите своја 401 (к) средства. (Брзо прекрајање: План 401 (к) план уштеде од стране послодавца који омогућава запосленима да доприносе приходима пре опорезивања намењеним изградњи гнездог јајета за пензије. Доприноси се често улажу у хартије од вредности, као што су узајамни фондови или акције предузећа., капитални добици и дивиденде могу да расту у оквиру плана без опорезивања. Обично се новац не може повући са 401 (к) све док власник рачуна не наврши 59½ година. Повлачења са рачуна пре 59½ подлежу 10 % казне, осим што се опорезује по уобичајеној стопи пореза на доходак радника. После тога, повлачења - званично позната као дистрибуција - из планова 401 (к) опорезују се као обични доходак.)

Незапосленост представља низ избора за појединца који поседује 401 (к). Прво, поставља се питање хоће ли рачун задржати код бившег послодавца или га пребацити (или директно пренети) на појединачни пензиони рачун (ИРА). Ако се правилно поступа, ИРА пребацивање представља трансфер у натури, при чему се паушални износ са рачуна одложеног од пореза који је спонзорисао послодавац премешта на појединачни рачун. Ако се поштују смернице Службе за интерни приход (ИРС), трансфер се не сматра опорезивим догађајем.

Овај корак би могао олакшати приступ фондовима: Иако ћете морати да платите порез на повлачење, без обзира на то, можда нећете морати да платите 10% казне. Међутим, на вас ће се применити правила за повлачење тешкоћа за ИРА-е (погледајте 9 повлачења ИРА-а без кажњавања). Међу дозвољеним повлачењима са тешким тешкоћама која вас не излажу казни: инвалидност и потреба плаћања здравственог осигурања или виши трошкови образовања. Чак и ако нисте напустили најбоље услове, прочитајте остатак овог чланка пре него што одлучите да ли ћете свој 401 (к) задржати у ИРА-и.

Правило старости 55 година

Ако се запосленост задржава, појединци се суочавају са другим питањем: Шта се дешава ако нису напунили 59½ и морају да користе свој 401 (к) да би рачуни остали плаћени? Постоје неке посебне могућности које помажу незапосленим радницима да избегну додатне казне и даље добију приступ до неких 401 (к) новца.

Ако у календарској години када навршите 55 година (или након тога) постанете незапослени, значи да не морате да чекате до 59. године да бисте добили приступ свом новцу од 401 (к) без да морате платити 10% казне. У ствари, ако још увек имате других 401 (к) новца код послодавца који сте одавно напустили, такође ћете добити приступ тим средствима. То, међутим, није тачно ако сте тај новац пребацили у ИРА. Узгред, за разлику од незапослености, није важно да ли сте отпуштени, отпуштени или сте добили отказ.

Углавном једнаке периодичне исплате

Шта ако имате млађе од 55 година? Постоји још једна опција да добијете руке од дистрибуције без да вам се наплати 10% казне. Незапослени појединци могу примити оно што се назива приближно једнаким периодичним исплатама (СЕПП) из 401 (к) планова према ИРС-овом 72 (т) правилу.

Исплате се морају расподијелити током минималног периода од пет година или док појединац не напуни 59½ година, овисно о томе које је веће. Постоје три различита (компликована) начина израчунавања дистрибуција у оквиру СЕПП-а: потребна минимална дистрибуција, амортизација и ануитизација. Ваш избор начина дистрибуције може се измијенити једном након избора ако се приход промијени. Једном када прималац достигне 59½, повлачење може престати или бити усмерено према горе или доле без казне. Нема додатних правила док се не захтева минимално време дистрибуције у доби од 70½.

Плаћања се обично израчунавају на основу очекиваног животног века власника рачуна или комбинованог животног века учесника плана и његових корисника. Расподјела се може извршити с било којом фреквенцијом током године све док повлачења не прелазе унапријед израчунату годишњу вриједност. Ако је износ произвољно модификован, изузеће казне од 10% се негира и морате платити пенале.

Банкрате има калкулатор који вам може помоћи да процените шта бисте повукли, али ово је један задатак за који је потребна помоћ финансијског саветника да бисте били сигурни да то правилно радите.

Можете и да подигнете новац од ИРА-е помоћу методе СЕПП. Разговарајте о најбољем приступу са саветником пре него што донесете коначну одлуку.

Повлачења из отпора

Неки планови од 401 (к) омогућавају повлачење тешкоћа на основу онога што ИРС назива „непосредном и тешком финансијском потребом.“ „За разлику од повлачења тешких тешкоћа ИРА-а, ове расподјеле тешкоћа подлијежу 10% -тној казни.

Околности које испуњавају смернице ИРС-а (ако план компаније дозвољава) укључују одређене медицинске трошкове, трошкове куповине главног пребивалишта, износе потребне за избегавање деложације из главног пребивалишта и школарине или трошкове школовања. Појединци који примају средства са квалификованих пензионих рачуна морају да одржавају доказ да постоји потреба.

Ова повлачења су дозвољена тек након што су исцрпљене неопорезиве привилегије за кредит. Надаље, дистрибуција не смије премашити количину потребе. Ако болнички боравак у болници створи одбитну одштету од 5000 УСД, повлачење не сме прећи износ медицинског трошка. Међутим, укупно повлачење може бити повећано на 5.500 долара, што омогућава додатни износ за покривање трошкова пореза или казнама ИРС-а.

Не сматра се да је потреба велика и непосредна ако су на располагању други ресурси, укључујући имовину супружника или малолетне деце.

Више информација о томе потражите у одељку Када повлачење тежине 401 (к) осећа смисла .

Доња граница

Очигледно је да је идеално искористити пензионе фондове пре него што стварно будете пензионисани. Али понекад је то неизбежно. Покушајте да пратите шта сте потрошили и ако сте у могућности да пронађете други посао, посебно се потрудите да вратите оно што сте уложили у 401 (к) свог новог послодавца ако га има. Ако имате 50 или више година - или када достигнете ту доб - обавезно додајте додатни прилог за своје надокнаде за 401 (к) и ИРА. За пореску годину 2018. можете уплатити додатних 6.000 УСД годишње у 401 (к) укупног доприноса у износу од 24.500 УСД и додатних 1.000 УСД у укупном износу од 6.500 УСД у ИРА.

За другу помоћ током овог тешког времена, погледајте како се пријавити за осигурање за случај незапослености и помоћ! Моје бенефиције за незапослене се смањују.