Прилог претпорез
Претпорезни допринос је сваки допринос одређеном пензијском плану, пензионом рачуну или другом пореском одложеном инвестиционом механизму за који се допринос врши пре одузимања савезних и општинских пореза. На пример, ако ставите од 10 000 до 401 (к), не морате да плаћате порез на тих 10 000 долара прихода у години у којој је зарадио. Претак доприноси су начин владиног подстицања да уштедите за пензију.
За појединца који одлучује између претпореза или Ротх доприноса, они би требало да упореде свој тренутни порезни круг са очекиваним пореским оквиром при одласку у пензију. Међутим, они би требали имати на уму да се порезни прописи и заграде с временом мијењају.
Разумевање прилога пре пореза
Доприноси за пензијски штедни план могу бити у облику доприноса прије опорезивања и / или доприноса након опорезивања. Ако се допринос врши новцем за који је појединац већ платио порез, назива се доприносом након опорезивања. Доприноси након опорезивања могу бити уплаћени уместо доприноса пре опорезивања или поред њих. Многим инвеститорима се свиђа помисао да не морају плаћати порез на главницу када се повуку од инвестиције. Међутим, доприноси након опорезивања имали би највише смисла ако се очекује да стопе пореза у будућности буду веће.
Кључне Такеаваис
- Предпорез је онај који се врши пре него што се на тај износ плати порез.
- Претак доприноси су осмишљени тако да подстакну људе да штеде за пензију.
- Предност доприноса пред прирезом на пензионе рачуне је у томе што они могу смањити оптерећење пореза на доходак за текућу годину.
Рачуни с олакшицама пореза
Допринос прије опорезивања је уплата која се обавља новцем који није опорезован. Традиционални планови ИРА, 403 (б), 457 и већина 401 (к) примери су рачуна који су повољни за порез који пензионерима омогућавају да годишње плаћају доприносе пре опорезивања. Запослени могу да допринесу пензионом плану користећи приход који није био подложан платама или порезима на доходак. Запослени плаћају само обични порез на доходак на њихов допринос и зараду само када повуку новац са рачуна. Поред тога, будући да доприноси пре опорезивања смањују износ опорезивог дохотка, а самим тим и порез на доходак који радник дугује сваке године, запослени може себи приуштити допринос више него пре опорезивања.
На пример, узмите у обзир запосленог који у датој пореској години заради 75.000 УСД бруто прихода. Ако је његова ефективна пореска стопа 24%, његова пореска обавеза за годину износиће .24 к 75.000 = 18.000 УСД, а запосленику остаје 75.000 - 18.000 = 57.000 УСД да плати кућно плаћање. Међутим, ако тај запосленик допринесе 15.000 УСД за свој план од 401 (к), њихов опорезиви приход биће смањен на 75.000 - 15.000 = 60.000, а њихова пореска обавеза износиће .24 к 60.000 = 14.400, мање од 18.000. При израчунавању доприноса пре опорезивања, као што показује овај пример, износ задржаног пореза смањује се јер ће се основица за опорезиви износ смањити.
Брза чињеница
Иако доприноси пре опорезивања смањују износ пореза који се плаћају у то време, увек је боље одложити уплате због временске вредности новца.
Планови доприноса након опорезивања
За разлику од планова доприноса прије пореза, Ротх ИРА је план доприноса након опорезивања. Док се порези плаћају на повлачења из планова доприноса прије опорезивања, сада се плаћа Ротх допринос, али њихова зарада може се повући без пореза. Појединац који је растрган између предујма или Ротх-ових доприноса за свој пензиони план требало би да упореди свој тренутни порески круг са њиховим очекиваним пореским оквиром при одласку у пензију. Величина у коју падају током пензије зависиће од њиховог опорезивог дохотка и постојећих пореских стопа. Ако се очекује да ће пореска стопа бити нижа, доприноси пре опорезивања ће вероватно бити повољнији. Ако се очекује да стопа пореза буде већа, појединцу ће можда бити боље код Ротх ИРА-е.
Уплата доприноса прије опорезивања је корисна онима који испуњавају услове јер смањује износ пореза који се плаћају у то вријеме. Уосталом, увек је боље одложити уплате због временске вредности новца.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.