Одабир исплате за вашу ануност

За неке инвеститоре ануитет може бити одговарајући део доброг финансијског плана. Међутим, једна од карактеристика ануитета која се обично погрешно разуме је њихова могућност исплате. У наставку дефинишемо ове опције, како се израчунавају и како се опорезују. Они се често плаћају путем АЦХ трансфера.

Фазе ануитета

Две фазе у трајању ануитета су фаза накупљања и фаза ренитизације (или фаза исплате). Током фазе акумулације, можете да додате средства у свој ануитетни уговор тако што ћете положити готовину, претворити готовинске вредности животног осигурања или извршити размену 1035 из друге ануитете (да набројите неколико начина доприноса). Ако следите правила ануитета, ваш ануитет ће акумулирати зараду на одложеном порезу док не почнете да повлачите.

Када достигнете 59½ година, можете почети да повлачите средства из ренте без пенала.

Опције исплате ануитета

Постоји неколико различитих метода за узимање ануитетних исплата. Најчешће методе су:

• Метода ренитизације
• Систематски распоред повлачења
• Паушално плаћање

Метода ренитизације даје вам неку гаранцију месечног дохотка током одређеног периода. Према систематском распореду повлачења, имате потпуну контролу над временом расподјеле, али не и заштиту од истрошених ануитетних средстава.

Опција за животну ануитизацију

Животна опција обично омогућава највећу исплату, јер се месечна уплата израчунава само на животном веку рентеа. Ова опција омогућава проток прихода за живот, што је ефикасна заштита од наџивљавања вашег пензијског дохотка.

Опција ануитизације у заједничком животу

Ова уобичајена опција омогућава вам да доходак пренесете супружнику након смрти. Месечна исплата је нижа од оне која има животну опцију, јер се израчунавање заснива на очекиваном животном веку оба супружника.

Период Одређени Аннуитизатион

Са овом опцијом, вредност вашег ануитета се исплаћује током одређеног временског периода по вашем избору, као што је 10, 15 или 20 година. Ако изаберете период од 15 година и умрете у року од првих 10 година, уговор ће гарантовано платити вашем кориснику за преосталих пет година.

Живот са гарантованим роком

Многима се свиђа идеја о дохотку за живот (коју добијају животном опцијом), али се плаше да је одаберу за случај да умру у блиској будућности. Опција „Живот са гарантованим роком“ омогућава вам доток зараде за живот (као што је животна опција), тако да вам исплаћује колико год живите. Али уз ову опцију, можете одабрати загарантовани период, попут гарантованог 10-годишњег рока, за који је ваш ануитет дужан да плати вашој имовини или корисницима, чак и ако умрете пре него што се гарантовани период заврши.

Систематски повлачења

Под овом методом можете одабрати величину плаћања коју желите да примате сваког месеца и колико уплата желите да примите у целини. Међутим, осигуравајућа компанија неће гарантовати да нећете надмашити своје исплате прихода. Колико добијате и колико месеци примате плаћања зависи од тога колико имате на рачуну. Терет ризика од животног века је на вашим раменима.

Паушал плаћање

Извлачење имовине у вашем ануитету у једном паушалном износу обично се не препоручује, јер у години када узмете паушал, обични порез на доходак ће бити дужан на целокупном делу вашег прихода од улагања. Јасно је да је ово врло неефикасна опција исплате са становишта минимизирања пореза.

Месечни обрачун плаћања

Постоји неколико фактора које осигуравајуће компаније користе да би израчунале ваш месечни износ плаћања, али два су најчешћа пол и старост - оба који утичу на ваш животни век. Будући да жене имају дужи животни век од мушкараца, жене неће примати толико месечне исплате као њихови мушки колеге. И, наравно, што сте старији, то вам је нижи животни век. 75-годишњи мушкарац са могућношћу живота примаће веће месечне исплате од 65-годишњег мушкарца јер се претпоставља да му се ближи крај.

Други главни фактор који утиче на величину месечне исплате је опција исплате коју одаберете, а која утиче на то колико дуго ће исплате трајати. На примјер, ако одаберете опцију заједничког живота, ваша мјесечна исплата највјероватније ће бити мања, јер исплата наставља супружнику и након ваше смрти.

Коначно, величина месечне исплате зависи од осигуравајућег друштва које користите и очекиваног улагања који враћа на ваш новац. Ако компанија може да заради 5% уместо повраћаја од 3% својим новцем, уплата ће бити већа. Међутим, повећање ваше исплате када су приноси већи зависи од тога да ли сте од ануитета одабрали фиксну месечну исплату или променљиву месечну исплату. Ако одаберете фиксни износ, ваша исплата се неће променити, а осигуравајуће друштво преузима сав ризик улагања. Под променљивом исплатом, величина месечне исплате варира на основу тржишних услова, тако да претпостављате тржишни ризик.

Порез на исплате ануитета

Након што се уговор закључи с ануитетом, део сваке исплате (од фиксног ануитета) сматра се делимичним повратом основице (ваш оригинални допринос), а део се сматра опорезивим дохотком користећи омјер искључења. Након што одаберете начин исплате, требало би да затражите омјер искључења, који вам говори колико је искључено из опорезивања. Ако је ваш омјер искључења 80% мјесечне исплате од 1000 УСД, тада је 800 УСД искључено из пореза на доходак, а 200 УСД подлијеже опорезивању.

Превремене расподјеле (оне које се догађају прије навршене 59. године) подлијежу казни од 10%, а за ануитете купљене прије 14. августа 1982. године, за повлачење се користи метода ФИФО (прво улазак, први излазак). За ануитете купљене након 13. августа 1982., правило повлачења је ЛИФО (ласт-ин, фирст-оут), што значи да ће зарада прво изаћи. Морате платити не само 10% казне на повлачење, већ и порез на доходак на било који део повлачења који се може приписати добитку од улагања. Није мудра одлука да се средства повлаче прије 59. године живота, зато покушајте то избјећи по сваку цијену.

Забринутости за кредитни квалитет

Завршни фактор који треба узети у обзир је кредитни квалитет осигуравајуће компаније. Имајте на уму да само зато што сте у посљедњих 20 година акумулирали ануитет код једне осигуравајуће куће, не морате нужно да започињете са њима. Ако вам је други осигуравач са високим рејтингом понудио већу месечну исплату, можда ће бити вредно вашег времена да размислите о обављеној размени 1035 без пореза код новог осигуравача, али обавезно проверите трошкове предаје по свом тренутном уговору пре него што покренете било који трансфер.

Осигуравајуће компаније имају добро плаћене запослене у специјализованим одељењима која ће вам обезбедити процењену исплату за сваку опцију. Нека зарађују тих додатних 1, 5% од накнада које годишње наплаћују на ваш уговор: Нека вишеструка осигуравајућа друштва дају цитати о тренутној вредности вашег ануитета уз више опција исплате.

Доња граница

Одлучити се за најбољи начин исплате ануитизације који ћете изабрати за ануитет није лако. Размотрите своје приоритете, износ који вам је потребан сваког месеца и колико дуго мислите да ће вам требати ова плаћања.

Наравно, можете се одлучити да уопште не плаћате. Неки појединци немају потребу за приходима од средстава која су се накупила у ануитету. Ако је исто и за вас, проверите да ли је ознака корисника исправна јер се ануитет може пребацити на вашег корисника након ваше смрти.