Да ли бисте рано црпили из свог ИРА-а?

Појединачни пензиони рачуни могу деловати као додатак за штедњу пензионисаног плана спонзорисаног од стране послодаваца и више од једне трећине домаћинстава у САД-у је у власништву најмање једног ИРА-а у 2017. Колективно, штедише у пензији су у својим ИРА-има држале 8, 4 билиона долара, што чини 11 процената свих финансијска имовина домаћинстава. Статус рачуна који је повољнији за порез на рачунима је велики део њихове жалбе.

„Уз ИРА-е, имате предност у повећању имовине и одлагању плаћања пореза све док не планирате повлачење прије 59 ½ година“, каже Абигаил Гундерсон, сертификовани финансијски планер и саветник за богатство у Танглевоод Тотал Веалтх Манагемент у Хјустону .

ИРА-и су дизајнирани за дугорочно улагање, али неки штедиша се одлучују да искористе своје рачуне пре пензије. Најчешћи наводи за рана повлачења укључују куповину куће, плаћање високог образовања, покривање медицинских трошкова, плаћање финансијских ванредних ситуација и отплату дуга.

Иако вам прерано повлачење може пружити пријеко потребан новчани ток, може имати значајне финанцијске посљедице.

Порезни утицај раних повлачења ИРА-е

Повлачење из ИРА-е пре пензионисања може изазвати пореске казне у зависности од типа ИРА-а долази и за шта се новац користи.

Рано повлачење средстава са традиционалног ИРА-а могло би вас налетјети на виши порезни разред, каже Анди Вхитакер, потпредсједник Голд Трее Финанциал-а у Јацксонвилле-у на Флориди. "Све расподјеле су укључене као приход у текућој години, што ће додати њиховој садашњој плати", каже он. "Поред тога, ако се те расподјеле изврше прије доби од 59 и пол, може се примијенити казна од пријевременог повлачења у износу од 10%."

Ево примера који илуструје колико то може коштати. Претпоставимо да имате 50 година и извуците 50 000 УСД из традиционалног ИРА-а. Падате на 24% пореза на доходак, што значи да вам на исплати дугујете око 12 000 УСД. Такође бисте дуговали додатних 5000 долара за казна раног повлачења, што је резултирало укупним порезом на рачун од 17.000 долара. То је велика премија коју треба платити.

Изузеци раног повлачења

Да ли ћете платити пријевремену казну за повлачење зависи од вашег разлога за одустајање од ИРА-е.

"Постоје изузеци који ће пореским обвезницима омогућити да избегну казну од 10% на основу чињеница и околности", каже Митцхелл Хелтон, старији стратег богатства у ПНЦ Веалтх Манагемент.

Те околности укључују повлачења за:

• Трошкови високог образовања плаћају директно школи
• Прва куповина куће, до 10.000 УСД
• Потпуна и трајна инвалидност власника ИРА-е
• Смрт власника ИРА-е
• Премије за здравствено осигурање плаћају док су незапослени
• Неисплаћени медицински трошкови већи од 10% прилагођеног бруто прихода
• Расподјела војним резервистима позвана на активну дужност
• Накнада за ИРС
• Углавном једнаке периодичне исплате

И даље бисте били одговорни за плаћање пореза на доходак од повлачења у горе наведене сврхе.

Ротх ИРА Правила раног повлачења

Док се традиционални ИРА-и финансирају из долара прије опорезивања, Ротх ИРА-и се финансирају доприносима након опорезивања. То мијења њихов порезни третман за рана повлачења. „Ако имате мање од 59 ½, можете повући колико укупног доприноса без давања пореза, “ каже Гундерсон.

Без обзира да ли плаћате порез на доходак или 10% казна за рано повлачење зависи од тога да ли је дистрибуција квалификована. Хелтон каже да квалификована дистрибуција мора испуњавати један од следећих критеријума:

• Узети пет или више година након отварања рачуна
• Узима се у старости од 59 и више година
• Користи се за куповину или изградњу првог дома
• Узет због инвалидитета
• Преузео га корисник након смрти власника рачуна

За рано повлачење извршено пре петогодишњег рока може бити изречена казна раног повлачења у износу од 10%. Платили бисте и порез на доходак од сваке зараде коју повучете.

Рани повлачења ИРА-е могу смањити пензиону штедњу

Поред пореског утицаја, морате такође размотрити да ли прерано повлачење ИРА-е може да помери ваше дугорочне циљеве штедње.

„Прерано коришћење ИРА-е често ће довести до смањеног начина живота након одласка у пензију“, каже Вхитакер. "Ако смањите величину своје пилетине, смањит ћете величину јаја, што значи да ћете смањити имовину која доноси приход за одлазак у пензију."

Ево још једног примера. Реците да имате 50 година, са 500.000 УСД у ИРА-и. Планирате се да се пензионирате са 65 година, а ваша имовина тренутно остварује годишњу стопу од 7%. Ако ништа више не допринесете ИРА-у, ваш пензија би пензионом могао нарасти на готово 1, 4 милиона долара. Међутим, повлачењем 50.000 долара у доби од 50 година, умањило би скоро 200.000 долара изгубљене зараде од укупне уштеђевине.

Узимајући у обзир и друге алтернативе задуживања, попут зајма хипотекарног капитала, можете уштедјети вашу пензиону штедњу.

„Предности зајма за власнички капитал могу укључивати да се налазе у окружењу са ниским каматним стопама, не плаћају порез на доходак, не постоје потенцијалне казне на ИРА расподелу и камате на кредит могу бити одбитне за порез“, каже Хелтон. Према новим ИРС-овим правилима, камата на зајмове на власнички капитал се одузима када се та средства значајно побољшају у вашем примарном пребивалишту. Извор: 7

Иако сваки од њих има предности и недостатке, кредитне картице, лични зајмови или позајмице од пријатеља и породице такође могу у кратком року обезбедити потребна средства.

"Обично је без изузетка рано прислушкивање ИРА-е последње средство, тек након што су све друге могућности у потпуности исцрпљене", каже Вхитакер.

Доња граница

Разговарајте са својим финансијским саветником или рачуновођом о потенцијалном утицају на порез ако размишљате о превременом повлачењу ИРА. Најважније је да се фокусирате на додавање нових доприноса вашем ИРА-у који напредује.

„Кључ је залагање за враћање новца“, каже Гундерсон. Такође препоручује изградњу резервних резервних делова како бисте избегли потребу за додатним ранијим повлачењем у будућности.

„Ми обично препоручујемо уштеду износа који може да покрије животни трошак најмање три месеца, “ каже Гундерсон. "Када се појаве ванредне ситуације, имаћете фонд кишног дана који лако можете искористити уз минималне пореске последице."