Превише богати за Ротх? Урадите

Зарада већег дохотка може се чинити као кључ за угодније пензионисање, али заправо може бити препрека за остварење врста пензијских повољних пензијских уштеда. То је због тога што већа зарада може да вас искључи због доприноса на Ротх индивидуални пензиони рачун (ИРА). За 2018. годину, доприноси Ротх ИРА-е укидају се за појединачне подносиоце захтева са модификованим прилагођеним бруто дохотком (МАГИ) од 135 000 или више долара и брачни парови који заједно подносе пријаве чији МАГИ прелази 199 000 УСД.

Ротх ИРА дозвољава квалификовану дистрибуцију без опорезивања у пензији, што може бити непроцењиво ако предвидите слетање у високом пореском рангу кад одете у пензију. Срећом, постоји доступно решење за блокаду путева Ротх ИРА за имућне пореске обвезнике: стражњи Ротх ИРА.

Погледајте Може ли повратни Ротх ИРА уштедјети новац порезима?

Како дјелује Бацкдоор Ротх ИРА

Бацкдоор Ротх ИРА је друго име за Ротх ИРА конверзију. Ова трансакција укључује претварање традиционалне ИРА имовине у Ротх ИРА имовину. То је процес у више фаза.

Што се тиче механике задњег Ротх-а, први корак је допринос недодирљивом ИРА-у. Ово се односи на традиционални ИРА чији доприноси не испуњавају услове за одбитак пореза, на основу прихода штедиша, статуса пријаве и покрића пензионерским планом послодавца.

Једном када се бесповратна ИРА финансира, следећи корак је претварање те ИРА у Ротх. Конверзија се може окончати помоћу постојећег Ротх рачуна или можете отворити нову Ротх ИРА ако га немате. Најлакши начин да се изврши конверзија је пренос повериоца у повереника. Финансијска институција која држи ваше неопорезиве доприносе ИРА преноси их директно на институцију која у ваше име држи ваш Ротх ИРА. Конверзија се извештава на обрасцу ИРС 8606 када поднесете порез.

Након завршетка претворбе, новац у вашој Ротх ИРА постаје предмет Ротх ИРА правила дистрибуције. Примарна корист за вас је да свака будућа зарада од улагања на ваш рачун не би била опорезована када их (или ваши наследници) повучете с рачуна. Уз то, ваш Ротх ИРА не би био подложан обавезним минималним правилима дистрибуције. С традиционалном ИРА-ом, од вас ће се затражити да почнете узимати минималне расподјеле са свог рачуна почевши са 70 година или да се суочите са огромном порезном казном.

Тхе Цатцх: Ротх Так Бите

Иако претварање у Ротх може минимизирати пореску обавезу када повучете имовину у пензији, нећете моћи у потпуности да избегнете порез. Сви неопорезиви износи у вашој традиционалној ИРА опорезују се у тренутку када је конверзија завршена. Ово укључује и конверзије пре опорезивања и добит од улагања. Ако се налазите у вишем пореском разреду, конверзија би могла значајно да се дода вашем порезном рачуну у години када извршите конверзију.

Употреба ненаплативих традиционалних ИРА фондова може поједноставити поступак, јер се ови доприноси третирају као долари након опорезивања за потребе конверзије. Међутим, опорезивање покровног Ротх-а може постати компликованије, када ваша традиционална ИРА конверзија укључује и одбитне и неопорезиве износе.

У овом сценарију, ИРС од вас захтева да следите пропорционално правило, које све ваше ИРА третира као један колективни ИРА. Ако довршите повратну Ротх ИРА конверзију користећи одбитни и неопорезиви традиционални новац ИРА-е, износ конверзије која је подложна порезу процијењује се кроз ваш укупни ИРА салдо. У суштини, ово захтева да плаћате порез на део ИРА-е током конверзије.

Ако не схватите који допринос има ваш традиционални ИРА може резултирати неугодним порезним изненађењем приликом конверзије. ИРС ипак нуди заобилазно решење. Ако вам послодавац то допушта, можда ћете моћи да убаците део традиционалних доприноса пред опорезивање у свој 401 (к), а за конверзију ћете оставити само део који се не може плаћати.

Прочитајте предности и недостатке стварања стражњег рота ИРА .

Када се смири стражњи лук?

Посљедња Ротх ИРА може бити привлачна ако вам је блокиран допринос за Ротх због вашег прихода. Али важно је размислити о томе како се уклапа у део ваше веће стратегије пензионисања пре него што направите потез.

Погледајте своју временску линију за пензионисање. Ако сте близу циљаног датума пензионисања, можда ћете установити да конверзија значи да ћете платити порез на велики део пензионих доприноса и зарада из свог традиционалног ИРА-а и неће вам остати пуно времена пре пензије да бисте уживали у порезу - бесплатан раст вашег Ротх-а. Да сте само оставили новац све до обавезне минималне расподјеле у доби од 70½, до тада не бисте морали плаћати порез. А ваш годишњи РМД би вероватно био знатно мањи од износа новца који сте претворили у Ротх и коштао мање пореза.

Временска линија за коришћење средстава у задњем Ротх-у ИРА такође је важна на другачији начин. ИРС намеће исто петогодишње правило за конверзије ИРА-а као и редовни Ротх ИРА-ови. То значи да ваш Ротх мора бити отворен најмање пет година пре него што можете подићи средства са свог рачуна без казне. Ако пређете на новац пре, можда ћете се суочити са 10% казне за рано повлачење уколико сте млађи од 59½ година. Ако имате више од 59½, порез од 10% се не би примјењивао, али петогодишње правило и даље вриједи за зараду остварену прије истека петогодишњег периода. Они би били предмет пореза на доходак. Можете, међутим, повући првобитни износ који је претворен без дугова пореза на зараду или казне.

Доња граница

Повратак Ротх ИРА може помоћи добитницима са високим примањима да пензионишу истовремено уживајући у неким важним пореским предностима. Иако сама конверзија није тешка, раздвајање пореских проблема повезаних са процесом може бити. Вагање предности и недостатака са финансијским саветником може вам помоћи да одлучите да ли је стражњи Ротх прави потез за вас.