Шта су нереализовани добици и губици?

Добици или губици кажу да се „остварују“ када се акција (или друга инвестиција) коју поседујете заиста прода. Нереализовани добици и губици су такође познати као "папирнати" добици или губици.

Нереализовани губитак настаје када се акција смањи након што је инвеститор купи, али још увек није морао да је прода. Ако велики губитак остане нереализован, инвеститор се вероватно нада да ће се богатства акција преокренути и вредност акција порасти изнад цене по којој је купљена. Ако се акција повећа изнад првобитне куповне цене, тада би инвеститор имао нереализовани добитак за време које поседује на залихи.

Шта су нереализовани добици и губици?

На пример, рецимо да купујете акције у ТСЈ Спортском конгломерату по 10 долара по акцији, а недуго затим цена акција пада на 3 долара по акцији. Али ви то не продајете. У овом тренутку имате нереализовани губитак од ове акције од 7 долара по акцији, јер вредност ваших акција је 7 долара мање него када сте први пут ушли на позицију.

Рецимо, сада се богатство компаније помера и цена акција се креће на 18 долара. Будући да још увек нисте продали акције, сада бисте имали нереализовани добитак од 8 УСД по акцији (8 УСД изнад места где сте први пут купили).

кључне Такеаваис

• Нереализовани добици или губици одражавају пораст или пад инвестиција које поседујете - добит или дефицит на папиру.
• Добит или губитак се остварује када је инвестиција заиста продата.
• Добит од капитала опорезује се тек када се оствари; капитални губици могу се одбити само када су реализовани.

Пореске последице

Називање нереализованих добитака и губитака "папирних" добитака или губитака подразумева да су добици / губици стварни само "на папиру". Ово је посебно важно са пореске перспективе, јер се генерално капитални добици опорезују тек када се реализују, а капитални губици на пореској пријави можете одбити тек након што су и они остварени. Наравно, иако овако функционише из пореске перспективе, имајте на уму да је губитак губитак, без обзира да ли је остварен или не.

Саветник увид

Тхеодоре Е. Сааде, ЦФП®, АИФ®, ЦМФЦ
Саветници за некретнине и инвестицијски саветници ЛЛЦ, Лос Анђелес, Калифорнија

Нереализовани добици и губици (ака „папирни“ добици / губици) су износ који сте повећали или смањили на хартије од вредности које сте купили, али још нисте продали. Уопштено, нереализовани добици / губици не утичу на вас док стварно не продате хартије од вредности и на тај начин „остварите“ добитак / губитак. Тада ћете бити опорезовани, под претпоставком да имовина није била на одложеном порезу. Ако, рецимо, купите 100 акција акције „КСИЗ“ за 20 долара по акцији и оне порасту на 40 долара по акцији, имали бисте нереализовани добитак од 2.000 долара. Ако бисте продали ову позицију, имали бисте остварени добитак од 2.000 долара и дуговали бисте порез на њу.

Убирање пореских губитака, разматрање краткорочног / дугорочног капиталног добитка и ваш порезни добитак су важни фактори које треба узети у обзир приликом одлучивања о томе које кораке треба предузети са позицијама у добиту или губитку.