Када не отворити Ротх ИРА

У породици производа финансијског планирања, Ротх ИРА или 401 (к) понекад изгледа као млађи брат традиционалних пензионих рачуна. Заправо, Ротх-ова верзија, први пут представљена 1998. године, нуди низ атрактивних карактеристика које недостају њиховим стандардним браћом и сестрама: одсуство потребних минималних расподела (РМД), флексибилност повлачења новца пре пензије без пенала и могућност давања доприноса протеклих година 70½.

Ротх заиста има смисла у одређеним тренуцима вашег живота. Код других, међутим, традиционална верзија ИРА или 401 (к) такође има јаку примамљивост. Често бирање између једног или другог своди се на то колико сада зарађујете и колико очекујете да унесете након што престанете радити.

Кључне Такеаваис

• Ротх ИРА или 401 (к) има највише смисла ако сте сигурнији у веће приходе у пензији него што сада зарађујете
• Ако очекујете да ће ваш приход (и пореска стопа) бити мањи у пензији него сада, традиционални рачун је вероватно бољи улог
• Традиционални рачун омогућава вам да сада посвећујете мање прихода да бисте максимално допринијели рачуну, дајући вам више расположивих готовина

Различити рачуни, различити порезни третмани

Ево кратког освежавања за одговарајуће главне врсте пензијских рачуна. Обе врсте нуде различите пореске предности за оне који одвлаче новац за пензију. Међутим, сваки дјелује мало другачије.

С традиционалном ИРА или 401 (к), инвестирате са доларима пре опорезивања и плаћате порез на доходак када новац извлачите у пензији. Након тога плаћате порез и на првобитне инвестиције и на зарађени износ. Ротх укључује управо супротно. Улажете новац који је већ опорезован по вашој уобичајеној стопи и повлачите га - и његову зараду - без пореза кад год желите, под условом да имате рачун најмање пет година.

Када бирате између Ротх-а и традиционалног, кључно је питање хоће ли стопа пореза на доходак бити већа или нижа него тренутно када започнете прислушкивати средства рачуна. Без користи кристалне кугле то је немогуће знати сигурно; у суштини, присиљени сте да упућујете на образовање. На примјер, Конгрес би могао мијењати порезни законик током предстојећих година. Постоји и временски фактор: Ако отворите Ротх касно у животу, морате бити сигурни да ћете га моћи имати пет година пре него што почнете са дистрибуцијом како бисте искористили пореске олакшице.

Случај за добивање Ротх-а

За млађе раднике који тек треба да остваре свој потенцијал зараде, Ротх рачуни имају одређену предност. То је зато што је, кад први пут уђете у радну снагу, сасвим могуће да ће ваша ефективна пореска стопа, изражена у процентима, бити ниска једноцифрена. Ваша плата ће се вероватно повећавати током година, што ће резултирати већим приходима - и врло могуће већим пореским оквиром - у пензији. Сходно томе, постоји подстицај да преузимате своје пореско оптерећење.

„Саветујемо млађим радницима да пођу са Ротх-ом, јер време је на њиховој страни, “ каже финансијски саветник Броцк Виллиамсон, ЦФП, са Финансијским планирањем промотора у Фармингтону, Утах. „Раст и ширење једна је од прелепих истина о инвестирању, посебно када је раст и сложеница у Ротху опорезован.“

Још један разлог: Ако сте млади, ваша зарада је деценијама сложена и, уз Ротх, дугујете нула пореза на сав тај новац кад га повучете у пензији. С традиционалном ИРА-ом платит ћете порез на ту зараду.

С друге стране, ако одаберете традиционални ИРА или 401 (к), морате да мањи део свог прихода преусмерите у пензију да бисте на рачун имали једнаке месечне прилоге - јер би Ротх у основи захтијевао од вас да платите оба доприноса и пореза који сте платили на тај износ прихода.

То је плус за традиционални рачун, у кратком року. Али погледај мало теже. Рецимо да након што максимално дате допринос вашем традиционалном пензионом фонду, онда одлучите да уложите цео или део пореза који сте уштедјели у поређењу са инвестирањем у Ротх. Међутим, та додатна улагања неће бити само у доларима након опорезивања, већ ћете бити опорезована на њихову зараду након што их уновчите. Због тих разлика, дугорочно ћете можда платити више пореза него ако на прво место ставите целокупан износ који можете себи да уложите у Ротх рачун.

Када не отворите Ротх ИРА

Напуштање Ротх-а због пореза

Порески аргумент за допринос Ротх-у може се лако претворити наопако ако вам се деси да имате највише година зараде. Ако сте сада у неком од виших пореских разреда, стопа пореза код одласка у пензију можда неће имати више ниже него падати. У овом случају вјероватно вам је боље одгодити порезни допринос доприносом традиционалном пензионом рачуну.

За најбогатије инвеститоре, одлука ће ионако бити подложна. То је због ограничења прихода ИРС-а за Ротх рачуне . У 2019. појединци не могу да допринесу Ротх-у ако зарађују 137.000 или више долара годишње или 203.000 или више ако су у браку и подносе заједнички повратак. (Доприноси се такође смањују, али не и елиминишу, са нижим примањима. Поступе одустајања почињу од 122 000 УСД за појединачне датотеке и 193 000 УСД за парове који заједно подносе захтев.) Иако постоји неколико стратегија којима се законски заобилазе та правила, они са вишом пореском стопом могу немају оправдан разлог за то.

Ако је ваш приход релативно низак, традиционална ИРА или 401 (к) може вам омогућити да добијете више доприноса у плану као порески кредит штедиша него што ћете уштедјети са Ротх-ом.

Супротно томе, нећете бити дисквалификовани због прихода од доприноса традиционалном ИРА-у. Међутим, ваш допринос може бити ограничен испод максималног максимума ако се у вашој компанији квалификујете као високо компензовани запослени (ХЦЕ).

Традиционална ИРА или 401 (к) такође може резултирати нижим прилагођеним бруто приходом (АГИ), јер се ваши доприноси пре опорезивања одузимају од те цифре, где доприноси након пореза на Ротх нису. Ако имате релативно скроман приход, нижи АГИ може вам помоћи да максимизујете износ који добијате од штедног пореског кредита, пореског кредита за пореске обвезнике који испуњавају услове који доприносе плану пензионисања од стране послодавца или традиционалном и / или Ротх-у ИРА.

Према програму, проценат доприноса који се враћа у ваше порезе зависи од вашег АГИ-ја. Пошто је кредит дизајниран тако да подстакне раднике са нижим примањима да више доприносе својим пензионим плановима, што је нижи АГИ, то вам је већи проценат који се враћа. У 2019. години, заједнички подносиоци захтева са АГИ већим од 64 000 долара не добијају кредит, али они са нижим АГИ добијају између 20% и 50% свог доприноса.

Због тога доприноси за одлазак у пензију могу повећати кредит снижавањем вашег АГИ. То спуштање може бити посебно корисно ако је ваш АГИ изнад вредности прага који би вам, ако је испуњен, донио већи кредит.

Прескакање Рота да би се повећао непосредни приход

Постоји још један разлог да се заштитите од Ротх-а, а односи се на приступ приходу сада насупрот потенцијалним уштедама пореза на путу.

Ротх вам може у кратком року изузети више прихода из руке јер сте приморани да доприносите у доларима након опорезивања. Са традиционалном ИРА или 401 (к), насупрот томе, приход потребан за допринос истог максималног износа на рачуну био би мањи, јер рачун користи доходак пре опорезивања.

Ако се уложи тај непосредни пад од коришћења традиционалног рачуна, тврдили смо горе, Ротх заправо може понудити бољу опцију порезно. Али постоје много друге користи за новац осим улагања. Износ „уштеден“ максималним доприносом на рачуну у доларима пре опорезивања уместо тога може се користити за било који број корисних, чак и виталних, неинвестицијских сврха - куповина куће, стварање хитног фонда, одмори и тако даље на.

Резултат овде: Традиционални пензиони рачун повећава вашу финансијску флексибилност. Омогућава вам да направите максимално дозвољени допринос ИРА-у или 401 (к), а истовремено имате додатни новац у рукама за друге сврхе прије него што одете у пензију.

Аргумент и за Ротх и за регуларног

Ако сте негде на средини каријере, предвиђање вашег будућег пореског статуса могло би изгледати као потпуни хитац у мраку. У том случају можете допринијети и традиционалном и Ротх рачуну у истој години и на тај начин заштитити своју окладу. Главна одредба је да ваш комбиновани допринос у 2019. години не може прећи 6.000 УСД годишње или 7.000 УСД ако имате 50 или више година.

Могуће су и друге предности власништва и традиционалног и Ротх-овог ИРА-а или 401 (к), каже Јамес Б. Твининг, ЦФП, оснивач Финанциал План-а, Инц. из Беллингхама, Васхингтона. „У пензији ће можда бити неких“ године са ниским порезима због великих трошкова дуготрајне неге или других фактора. Повлачења се могу узети од традиционалне ИРА-е тих година по веома ниском или чак нивоу од 0%. Такође могу бити неке године „високог пореза“, због великих капиталних добитака или других питања. У тим годинама, дистрибуције могу потицати од Ротх ИРА-е да би се спречило „ношење шиљака“, што се може догодити код великих традиционалних повлачења ИРА-а ако укупни опорезиви приход узрокује да инвеститор уђе у виши дипломирани порески круг. “