4 Смарт 529 План алтернативе које треба размотрити

Од свог представљања 1996. године, план уштеде на 529 факултетским факултетима сматран је једним од најбољих возила на располагању за штедњу на факултету. План је сада проширен на К-12 образовање, у складу са Законом о порезима и олакшицама.

Савезно повлачење штедње без пореза, када се користи за трошкове високог образовања, у комбинацији са веома високим ограничењима доприноса чине ове планове идеалним избором за уштеду на факултетима. Постоје две главне врсте 529 планова - планови школарине унапред и планови штедње. Уз унапред плаћени план школарине, новац се унапред плаћа за школарину и трошкове детета у одређеним школама. Планови штедње слични су ИРА-има и сматрају се инвестиционим инструментима погодним за порез. Неки планови нуде додатну корист одбитка државног пореза за доприносе у оквиру њихових планова.

Колико год да је 529 планова укупно за уштеду на факултету, они нису идеалан избор у свакој ситуацији. У зависности од појединачних околности, доступне су и друге могућности уштеде на факултетима које могу бити идеалније. Како трошкови на факултетима и даље расту, штедиша морају бити свјесни сваке могуће предности.

Кључне Такеаваис

• План уштеде на факултету 529 - који нуди уштеду без пореза, када се користи за трошкове високог образовања и врло високе границе ограничења доприноса - идеалан је избор за многе који желе платити образовање.
• Рачун за штедњу у Цоверделл-у (ЕСА) је добра алтернатива која нуди више могућности улагања и повлачења пореза за основне и средње трошкове, као и за колеџ.
• УГМА / УТМА су рачуни у којима се салди користе за добробит детета, мада не посебно за образовање; рачуни се опорезују по нижој стопи пореза на дете, а могућности улагања су широке.
• Предплаћени планови школарине омогућавају студентима да купују будуће кредите за школарину по тренутним стопама, штедећи новац на дужи рок; међутим, само неке школе учествују, а могућности улагања су више ограничене.
• Иако нису усмерене на уштеду на факултетима, опорезиви рачуни су такође начин да родитељи уштеде новац за образовање детета; рачуни немају посебне пореске олакшице и воде се на име родитеља.

Цоверделл Обрачунски штедни рачуни

Један од недостатака 529 планова је тај што може понудити релативно ограничен избор избора. Многи су се планови проширили како би повећали своје могућности улагања, укључујући портфеље на основу старосне доби и ризика. Они незадовољни одлукама у оквиру свог државног плана могу сматрати Цоверделл рачун за штедњу у образовању (ЕСА) атрактивном опцијом.

Цоверделл рачуни решавају проблем ограничених могућности улагања, јер омогућавају улагање у готово све хартије од вредности, као што су акције, обвезнице и фондови. Они имају додатну предност што омогућавају бесцаринско повлачење зарада за квалификоване трошкове основног, средњег и високог образовања, док 529 планова ову одредбу предвиђа само за трошкове факултета.

Ниске границе доприноса и ограничења старосне границе недостатак су Цоверделл-а. Укупна граница плана доприноса за Цоверделл износи само 2.000 долара годишње и не индексира инфлацију. Биланси у плану такође се морају повући до тренутка када корисник напуни 30 година, осим ако се не пренесу на другог члана породице.

Неке од ових 529 алтернатива плана нису тако познате као план 529, али барем би их требало размотрити већина инвеститора.

УГМА / УТМА налози

Униформни рачун за поклон малолетницима (УГМА) и уједначени пренос на рачун малолетника (УТМА) не пружају пореске олакшице плана 529, али власницима рачуна омогућавају велику дискрецију у то где новац иде и како се користи .

Иако би стања на рачуну требало да се користе у корист детета, она нису посебно намењена факултету. Ово може бити посебно корисна корист за родитеље који нису сигурни да ли ће њихово дете заиста ићи на факултет. Као и Цоверделл, инвестиционе могућности за УГМА / УТМА су практично неограничене.

Повлачења са рачуна УГМА / УТМА опорезују се, мада по пореској стопи за дете, која је обично најнижа цена. За оне који желе да остану на овим рачунима за школарину на факултетима, потенцијал за примање финансијске помоћи може се утицати. Будући да се стања на УГМА / УТМА рачунима сматрају имовином док је 529 изузетих, они могу отежати квалификацију за финансијску помоћ.

У погледу пореза, правила која се тичу рада планова наведена су у члану 529 Закона о унутрашњим приходима; законски се планови називају „квалификовани програми школовања“, али се често називају „одељци 529 планова“.

Планирани школски планови

Предплаћени планови школарине релативно су новија опција за уштеду на факултетима. Ови планови омогућавају студентима да купују будуће кредите за школарину по тренутним стопама, што доводи до значајних потенцијалних уштеда трошкова на путу. Улагање у ове планове је генерално сличније 529 плановима по томе што планови нуде мени опција које обично укључују узајамне фондове.

Примарни недостатак биланса плаћања унапред плаћеног школовања може се искористити само на факултетима и универзитетима који учествују. Биланси у тим плановима се обично могу користити само за школарину. Трошкови собе и пансиона су прихватљиви само у ретким случајевима.

Порезни рачуни

Порезни рачуни воде се на име родитеља и не пружају посебне пореске олакшице, али задржавају власништво над било којим билансима у именима родитеља. Иако се рачун може користити за трошкове факултета или било које друге сврхе детета, није нужно опредијељен, остављајући родитељима слободне да користе било која средства на рачуну у било коју сврху, без казне за повлачење који могу бити придружени горе наведеним опцијама.