Да ли се повлачења 401 (к) сматрају дохотком?

Сва повлачења плана 401 (к) сматрају се дохотком и подлежу порезу на доходак, укључујући капиталну добит. Ако узмете превремену расподелу - повлачење пре 59½ са 401 (к), ИРА или било којег другог одложеног пореског рачуна или ануитета - то повлачење такође подлеже додатном порезу од 10% од Службе за унутрашње приходе (ИРС) ).

Када зајам од 401 (к) постане опорезиви повлачење

Неки планови од 401 (к) омогућују вам да узмете кредите до 50% вашег расположивог стања на рачуну. Ако у року од пет година не можете да вратите целокупни износ зајма, то се сматра повлачењем и подлеже порезу на доходак. Ако сте тада млађи од 59 година, тада та рана дистрибуција такође подлеже 10% казне.

Друга инстанца у којој зајам од 401 (к) постаје опорезив 401 (к) повлачење је ако не можете да вратите преостали део зајма по престанку радног односа.

Изузеци од додатног пореза од 10%

Иако су све расподјеле 401 (к) предмет пореза на доходак, постоји неколико изузетака од додатног казненог пореза од 10%. Једно је ако средства пребаците у други квалификовани пензиони план.

Друга се тиче трошкова који се тичу здравља. Ако је износ ваших неповратних медицинских трошкова већи од 10% прилагођеног бруто прихода (АГИ) (7, 5% ако имате 65 година или више), а за покривање тих трошкова узимате расподелу од 401 (к), тада је ИРС ослобађа вас.

Када узмете зајам од свог 401 (к), можете отворити засебни текући рачун за депоновање повлачења и извршити медицинске исплате. Ако задржите детаљан траг на папиру о коришћењу својих 401 (к) средстава, можете бити спремни у случају ревизије.