Закон о банкарској тајни (БСА)
Познат и као Закон о извјештавању о валути и страним трансакцијама, Закон о банкарској тајности (БСА) је законодавство створено 1970. године да спријечи да финансијске институције користе као оруђе криминалци да сакрију или оперу своју недозвољену добит. Закон захтијева од банака и других финансијских институција да регулаторима доставе документацију попут извјештаја о валутним трансакцијама. Оваква документација може се тражити од банака кад год се њихови клијенти баве сумњивим новчаним трансакцијама које укључују новчане суме веће од 10.000 долара. Ово омогућава властима могућност да лакше реконструишу природу трансакција.
РАСПОЛОЖЕЊЕ Закона о банкарској тајни (БСА)
БСА је покренута ради боље идентификације када се прање новца користи за даље подстицање злочиначког подухвата, подршку тероризму, заташкавање утаје пореза или прикривање других незаконитих активности. У законодавству је рана употреба била за спречавање финансирања криминалних организација, али убрзо је почела да се користи и за финансирање терористичких група.
Злочинци и преваранти користе прање новца као средство да сакрију своје незаконите радње под бојама легитимитета. Готовина, а не електронске трансакције које се могу пратити, најчешће је пожељно средство за куповину нелегалне робе и услуга. Тактика прања новца користи се за прикривање тих новчаних извора прихода као легитимне трансакције.
Начини примјене Закона о тајности банке
Закон не захтијева да се све трансакције веће од 10.000 долара морају документовати. Према Служби за унутрашње приходе, постоји опште правило да свако лице у трговини или послу мора да преда Образац 8300 ако његово предузеће прими више од 10 000 долара у готовини од једног купца. То може бити резултат једне трансакције или две или више повезаних трансакција. Правило се може применити на појединца, компанију, корпорацију, партнерство, удружење, поверење или имање. Образац 8300 мора се поднети до 15. дана након што је обављена готовинска трансакција. Овај захтев је применљив ако се било који део готовинске трансакције догоди у Сједињеним Државама, њеном власништву или територијама.
Законодавство одржава листу изузетака који не захтијевају такву контролу. Владине службе / агенције и компаније које котирају на главним северноамеричким берзама су примери изузетих странака.
Иако овај чин може бити користан у борби против криминалних активности, БСА је извукла критику јер постоји врло мало смјерница које дефинишу шта се сматра сумњивим. Агенције за спровођење закона такође не морају да добију судски налог да би стекле приступ информацијама.
Уред контролора валуте редовно испитује банке, савезна штедна удружења и друге институције да ли их поштује.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.