Одговорност на дугим реповима
Одговорност дугог репа је врста одговорности која носи дуг период намире. Обавезе дугог репа вероватно ће резултирати високим, али не пријављеним (ИБНР) захтевима, јер може потрајати дуго времена да се потраживања измире.
Објашњена одговорност за дуги реп
Да ли се период намире за захтев за осигурање сматра дугорочном обавезом или краткорочно увелико варира у зависности од врсте ризика који се покрива. Захтјеви за осигурање имовине обично се подмирују релативно брзо, док се потраживања од осигурања од одговорности често класификују као дугорочне обавезе.
Осигуратељи који нуде осигурање од одговорности могу видети да штете настају дуго након што се догоди штетни случај. На пример, пацијент може да тужи лекара неколико месеци након операције ако мисли да је у питању медицинска злоупотреба. Дуго раздобље насељавања резултат је различитих фактора. Захтеви за осигурање од одговорности могу бити за веће суме новца од осталих захтева за осигурање и могу резултирати нагодбама као и судским споровима. Осигуравајућа компанија ће такође желети да темељно испита захтев како би се осигурала да се подноси у доброј вери и да није лажна.
Осигуравајуће компаније које нуде покриће за ризике који се сматрају дугим репом могу имати веће омјере прихода од улагања (нето инвестициони приход / зарађене премије) од компанија које нуде покриће за краткорочне обавезе. То је зато што је јаз између времена када осигуратељ прима премију и када је потенцијално поднесен захтев већи за полисе које се односе на одговорност за производ, медицинске злоупотребе и реосигурање.
Политике које покривају дуготрајне обавезе имају већи омјер губитака (настали губици подијељени с зарађеним премијама) и виши комбиновани омјери (губици и трошкови прилагођавања губитака подијељени с зарађеном премијом). Комбиновани омјери испод 100% указују на то да осигуратељ доноси профит од својих преузимајућих послова.
Неки уобичајени примери захтева за дугорочну одговорност укључују тврдње о професионалној болести, као што су азбест и тврдње о животној средини које укључују изложеност загађењу ваздуха током многих година. Медицинске злоупотребе, дискриминација при запошљавању, злостављање деце и цибер одговорност такође се сматрају обавезама дугих редова.
Дугорочна одговорност и пословна евиденција
Будући да могу проћи године, па чак и деценије, пре него што се поднесу захтев и прођу путем судова, компаније које се суочавају са потенцијалом захтева за дугорочну одговорност треба да буду опрезне са старим документима и да их чувају док не уложе напор да утврде ако су полице осигурања или доказ о полисама осигурања. То је тако, јер ако компанија не може пронаћи стару полису одговорности, умјесто тога мора се ослонити на секундарне доказе који показују да је полиса постојала и да је изгубљена или уништена без намјере да превара осигураватеља. Такви докази могу укључивати корпоративне записнике, књиговодствене књиге, годишње извјештаје, интерне меморандуме, евиденције о трансакцијама, па чак и календаре о личним именовањима - али ништа није важније од проналажења самог броја политике.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.