Грешке у одређивању корисника пензије

Ко је корисник вашег рачуна за пензионисање? разговарамо о важности ажурирања именовања корисника. Проблематично именовање корисника може бити фрустрирајуће за све који су укључени. Међутим, иако је важно ажурирати своју ознаку, она је ефикасна само ако испуњава одређене захтеве. У овом чланку разматрамо ознаке корисника које могу проузроковати проблеме и како их можете избјећи подузимањем неких једноставних мјера предострожности.

Одређивање неидентификованих корисника

Немогућност вашег скрбника да идентификује вашег корисника могла би резултирати кашњењем у намјераваном кориснику да прими имовину, а могло би коштати и правне накнаде за ваше кориснике ако буде потребно да судови одлуче ко је корисник. Идентифицирање корисника према имену и односу према вама ствара мало или нимало проблема за кориснике. Међутим, не морате на образац за именовање стављати име свог корисника: на пример, једноставно навођење „све моје деце која преживе, “ је прихватљива ознака корисника. У ствари, у коначним прописима о минималној дистрибуцији (РМД) стоји: „Означени корисник не мора бити наведен именом у плану… да би био одређени корисник све док појединац који би требао бити корисник идентификован…“ [Треас. Рег. § 1.401 (а) (9) -4, К&А 1]. „Сва моја преживела деца“ испуњава овај захтев.

Ознака „сва моја деца“ је такође прихватљива; међутим, ако вас неко од деце унапред одређује, поставља се питање како треба да се поступа са тим уделом. Ако желите да удио тог детета оде код његових наследника, то морате навести у намери вашег корисника. То се може постићи додавањем прилагођене ознаке корисника или укључивањем клаузуле по притиску.

Ознаке корисника и Ваша воља

Многи скрбници ИРА-е не желе да прихвате ознаке корисника „по мојој вољи“. У већини случајева одбојност је зато што се опорука бави третманом имовине која је део имовине појединца, а пензиони рачун се не сматра делом имања. Иако "по мојој вољи" није широко прихваћена ознака, уредба сугерира да је она у складу са савезним смерницама. Пре него што донесете такву ознаку, проверите са својим скрбником ИРА-е. Чак и у случајевима када скрбник прихвати такву ознаку, још увек не може да пружи жељени резултат.

На пример, претпоставите да у својој вољи предвиђате да имовина ИРА-е треба да оде вашој ћерки. На крају ће добити имовину; међутим, она се неће третирати као корисница вашег ИРА-а, и стога неће моћи искористити могућности животног века које би јој биле доступне да је била директно именована корисница ИРА-е. Уместо тога, ИРА ће се третирати као да нема одређеног корисника или неку особу као корисника. (За више детаља погледајте Наслеђена средства пензионог плана - Део 1: Опције за кориснике .)

Износи уместо процената

Неки појединци воле осигурати да ће именовани корисник добити одређени износ. У том циљу, ознаке корисника могу се формулисати као „80.000 долара Цхарлиеју, а остатак Јохну“. Ово именовање можда не представља проблем за рачуне који у тренутку смрти власника ИРА-е имају салдо значајно већи од наведеног износа, али могу бити проблематични за друге рачуне.

На пример, претпоставимо да је биланс ИРА који је препуштен Чарлију и Џону био 100.000 долара када је именовање корисника завршено. Међутим, због губитка од улагања и дистрибуција извршених да би се испунила потреба за РМД-ом, салдо у тренутку смрти власника ИРА-е је мањи од 80.000 долара. Може се чинити да је једина опција да Цхарлиеу остави преостали биланс, али ако је власник ИРА-а хтео да Јохн добије део имовине, жељени резултати не би били постигнути. Можда би било ефикасније именовање корисника који је сваком кориснику доделио проценат активе или укључио алтернативне резерве уколико биланс падне испод наведеног износа.

Доња граница

Пре него што поднесете одредбу свог корисника, обратите се свом финансијском саветнику, скрбнику или адвокату да бисте утврдили да ли ће произвести резултате које желите. Ако сте већ послали ознаку свог корисника, још увек можете да проверите њен статус. Не треба претпоставити да ће вас скрбник ИРА обавестити ако је именовање двосмислено или не испуњава захтеве. У већини случајева проблем се примећује тек након што је власник рачуна умро и корисник је спреман да затражи имовину. Осигуравајући да је ознака вашег корисника у реду, помажете да ваш корисник буде у могућности да приступи средствима у било ком тренутку