Оперативна маржа новчаног тока

Шта је оперативна маржа протока новца

Оперативна маржа новчаног тока је омјер новчаног тока који мјери готовину из пословних активности у проценту од прихода од продаје у датом периоду. Као и оперативна маржа, она је поуздан показатељ профитабилности и ефикасности компаније, као и квалитета зараде.

Оперативна маржа новчаног тока

Оперативна маржа протока новца мери колико ефикасно предузеће претвара продају у готовину. Добар је показатељ квалитета зараде, јер укључује само трансакције које укључују стварни трансфер новца - за разлику од оперативне марже, која укључује трошкове амортизације - и рачуна о повећању обртног капитала и капиталних издатака који су потребни за одржавање производње.

Јер новчани ток вођен приходима, режијским и оперативним ефикасностима, трендови новчаног тока могу бити врло приметни, посебно када упоређујете перформансе са конкурентима у истој индустрији. Да ли се оперативни новчани ток показао негативним јер компанија улаже у своје пословање како би им била још исплативија? Или је компанији потребна ињекција спољног капитала да би купио време за наставак пословања у очајничком покушају да преокрене посао?

Баш као што компаније могу побољшати оперативну маржу протока, ефикаснијим коришћењем обртног капитала, оне могу привремено изравнати оперативну маржу протока одгађајући плаћање доспјелих потраживања, потјерујући купце за плаћањем или смањујући залихе. Али ако се маржа оперативног новчаног тока компаније повећава из године у годину, то указује да се њен слободан новчани ток побољшава, као и његова способност да прошири базу имовине и створи дугорочну вредност за акционаре.

Маржа слободног новчаног тока је још једна мера маржи новца, која такође узима у обзир капиталне издатке. У капитално интензивним индустријама, уз висок омјер фиксних и варијабилних трошкова, мали раст продаје може довести до великог повећања оперативних новчаних токова, захваљујући оперативном утјецају.

Обрачун оперативног новцаног тока марже

Оперативни новчани ток = нето приход + неновчани расходи (амортизација) + промене у обртном капиталу

Претпоставимо да је компанија Кс забележила следеће податке за прошлогодишње пословне активности:

Продаја = 5.000.000 УСД

Амортизација = 100.000 УСД

Амортизација = 125.000 УСД

Остали безготовински расходи = 45 000 УСД

Обртни капитал = 1.000.000 долара

Нето приход = 2.000.000 УСД

И забележили су следеће информације за овогодишње пословне активности:

Продаја = 5.300.000 УСД

Амортизација = 110.000 УСД

Амортизација = 130.000 УСД

Остали безготовински расходи = 55 000 УСД

Обртни капитал = 1.300.000 долара

Нето приход = 2.100.000 УСД

Обрачунавамо новчани ток из пословних активности за текућу годину. У овом примјеру то би било:

Новчани ток из пословних активности = 2.100, 00 + + (110.000 УСД + 130.000 + 55.000 УСД) + (1.300.000 - 1.000.000 УСД) = 2.695.000 УСД

Да бисте достигли маржу оперативног новца, овај број је подељен продајом:

Оперативна маржа протока новца = 2, 695, 000 УСД / 5, 300, 000 = 50, 8%

Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.

Сродни услови

Шта значи маржа ЕБИТДА? Маржа ЕБИТДА мери профит компаније као проценат прихода. ЕБИТДА означава зараду пре камата, пореза, амортизације и амортизације. више Зашто је стварна оперативна маржа Оперативна маржа мери колика је зарада компаније од једног долара од продаје, након плаћања различитих трошкова производње, као што су зараде и сировине, али пре плаћања камата или пореза. више Дефиниција вишка готовинског тока Прекомерни новчани ток је појам који се користи у уговорима о зајму и односи се на део новчаних токова компаније за који се често мора платити зајмодавац. Ако се створи вишак новчаног тока, зајмодавац може захтевати уплату у износу од 100%, 75% или 50% вишка сувишног тока новца. више Разумевање поврата од продаје (РОС) Поврат продаје (РОС) је финансијски коефицијент који се користи за процену оперативне ефикасности компаније. више Новчани ток из пословних активности (ЦФО) Новчани ток из пословних активности (ЦФО) указује на износ новца који компанија остварује из текућих, редовних пословних активности. више Шта нам говори коефицијент ЕБИТДА у односу на продају Однос ЕБИТДА у односу на продају је финансијска метрика која се користи за процену профитабилности компаније упоређујући њене приходе са њеним оперативним приходима пре камата, пореза, амортизације и амортизације. више партнерских веза