Употребе у пензији за ваш здравствени штедни рачун (ХСА)

У нас је постало уграђено да максимално искористимо наш план 401 (к) или сличан план доприноса на радном месту као најбољи начин да уштедите за пензију. Ово је свакако добар савет. Међутим, последњих година појавило се још једно возило за пензиону штедњу које би могло бити надмоћније од 401 (к): рачуна о здравственој штедњи (ХСА).

Шта је здравствени штедни рачун (ХСА)?

Рачуни у здравственим уштедама (ХСА) су штедни рачуни који су повољни за порез и који су осмишљени да помогну људима који имају здравствено планове са високим одбитком (ХДХП) у плаћању медицинских трошкова изван џепа. Иако су ови рачуни доступни од 2004, премало Американаца који то испуњавају услове искориштавају.

Према извјештају из Института за истраживање накнада запослених (ЕБРИ) из јула 2015. године, око 17 милиона људи имало је планове здравственог осигурања за ХСА у 2014. години, али је само 13, 8 милиона тог броја отворило ХСА. Истраживање америчких планова здравственог осигурања (АХИП) у априлу 2018. известило је о 21, 8 милиона пријављених ХСА у 52 ХДХП плана за 2017. годину, што је 20, 2 милиона више него претходне године. Ове врсте здравствених планова тренутно нуди око 43% послодаваца.

Штавише, у каснијем извештају ЕБРИ је приметио да су особе са ХСА-ом имале просечан биланс од само 2922 УСД у 2016. години - ситница, узимајући у обзир да је дозвољени годишњи допринос у 2016. био 3.350 УСД за оне са индивидуалним здравственим плановима и 6.750 УСД за оне који имају породично покривање . Поред тога, само 6% ХСА било је на инвестиционим рачунима. ЕБРИ је утврдио да готово нико не доприноси максимуму и скоро сви узимају тренутне расподјеле да би платили трошкове лијечења.

Све ово значи да потрошачи који имају ХСА - као и потрошачи који испуњавају услове за ХСА, али их нису отворили - пропуштају невероватну опцију за финансирање својих каснијих година. Време је да започнемо нови тренд.

Кључне Такеаваис

• Здравствени план високог одбитка који вам је потребан да бисте се квалификовали за ХСА може бити повољнији буџет него што се чини, јер су премије тако ниске.
• За разлику од рачуна флексибилне потрошње, ваш ХСА новац је заувек ваш, а преносив је.
• Можете да допринесете ХСА до 65. године, чак и када не радите.
• Уложите свој ХСА новац; не остављајте само на штедном рачуну.
• Задржите потврде о неповратним медицинским трошковима од када сте добили ХСА. Можете их користити за добијање средстава без пореза.

Зашто користити ХСА за пензију?

Предност троструког пореза ХСА-е, која је слична традиционалном плану 401 (к) или ИРА-у, чини врхунским начином уштеде за пензију. Према недавној причи у часопису Тхе Валл Стреет Јоурнал, ХСА-и су "рачуни са најповољнијом доступношћу", пише Мицхаел Китцес, директор финансијског планирања у компанији Пиннацле Адвисори Гроуп Инц. у Цолумбији, Мд. "Користећи га за уштеду за пензију трошкови су боља стратегија од коришћења пензијских рачуна. "

Предности ХСА

Свој допринос ХСА можете извршити одбитком плата, као и из сопствених средстава. Ако су ови потоњи, они су неопорезиви, чак и ако их не поделите. Ако су направљени из сопствених средстава, сматра се да су направљени пре опорезивања, што значи да смањују вашу савезну и државну обавезу за порез на доходак - а ни они не подлежу ФИЦА порезима. Поред тога, било какви доприноси које ваш послодавац плаћа не морају се убрајати у део вашег опорезивог дохотка.

Стање на вашем рачуну расте без пореза. Све камате, дивиденде или капитални добици које зарађујете не могу се опорезивати.

Повлачења квалификованих медицинских трошкова нису опорезована. Ово је кључни начин на који је ХСА супериорнији од традиционалног 401 (к) или ИРА-е као средства за пензионисање: Једном када почнете да повлачите средства из тих планова, плаћате порез на доходак тог новца, без обзира на то која средства су користи.

Такође боље: За разлику од 401 (к) или ИРА, ХСА не захтева од власника рачуна да почне да повлачи средства у одређеној доби. Налог може остати нетакнут колико год желите, мада вам више није дозвољено да доприносите када навршите 65 година и испуњавате услове за Медицаре.

Шта више, биланс се може преносити из године у годину; нисте законски дужни да га „употребите или изгубите“, као са флексибилним рачуном потрошње (ФСА). ХСА се такође може преселити с вама на нови посао. Власник сте рачуна, а не послодавац, што значи да је налог у потпуности преносив и иде када и где радите.

Ко може отворити ХСА?

Да бисте се квалификовали за ХСА, морате имати здравствени план високог одбитка и ниједно друго здравствено осигурање. Не морате још да се квалификујете за Медицаре и не можете да се правите као зависни од туђе пореске пријаве.

Примарна брига многих потрошача о претходном преферираном давању организације (ППО), плану организације за одржавање здравственог осигурања (ХМО) или другом осигурању у корист високог одбитног здравственог плана је та што неће моћи да приуште своје трошкове лечења.

У 2019. години ХДХП може одбити најмање 1.350 УСД за покривање само за себе и 2.700 УСД за породично покриће (оба непромијењена од 2018). У зависности од покривености, ваши годишњи трошкови за џеп у 2019. години могли би проћи једнако високо као 6.750 УСД за појединачно покривање - или 13.500 УСД за породично покриће - под ХДХП-ом. Ови високи трошкови могу бити један од разлога што су ови планови популарнији међу имућним породицама које ће имати користи од пореских погодности и могу си приуштити ризик.

Међутим, према Фиделити-у, план с мањим одбитком, као што је ППО, могао би вас коштати више од 2.000 долара годишње веће премије јер плаћате додатни новац без обзира на величину ваших здравствених трошкова те године. За разлику од ХДХП-а, ваша потрошња ближе вашим стварним потребама у здравству. (Наравно, ако сте у ситуацији у којој знате да ће ваши трошкови за здравство вероватно бити високи - жена која је трудна, на пример, или неко са хроничним медицинским стањем - велики одбитни износ можда неће бити најбољи избор за вас.) Такође, ХДХП-ови у потпуности покривају неке услуге превентивне неге пре него што се сусретнете са одбитком.

Све у свему, ХДХП би могао бити повољнији буџет него што мислите - посебно када размислите о његовим предностима за одлазак у пензију. Погледајмо како бисте могли да користите функције ХСА да бисте лакше и снажније финансирали пензију.

Максимални доприноси по 65. години

Као што је горе споменуто, ваши доприноси за ХСА се опорезују прије него што навршите 65 година и постанете подобни за Медицаре. Ограничења доприноса од 3.500 УСД (покривање само за себе) и 7.000 УСД (породично покриће) укључују доприносе послодаваца. Лимити доприноса прилагођавају се годишње за инфлацију.

Ако имате ХСА и имате 55 или више година, можете направити додатни допринос за надокнаду од 1000 УСД годишње и супружник који има 55 или више година може то учинити, под условом да свако од вас има своје ХСА рачун. Укупни годишњи допринос ваше породице не може прећи 9.000 УСД.

Можете да допринесете максимално без обзира на приходе, а цео допринос је неопорезив. Можете чак и да допринесете у годинама када немате приходе. Можете такође допринијети ако сте самозапослени.

„Умањивање доприноса пре 65 година омогућава вам уштеду за опште пензијске трошкове изнад медицинских трошкова“, каже Марк Хебнер, оснивач и председник, Индек Фунд Адвисорс, Инц., из Ирвинеа, Калифорнија, и аутор „Индексни фондови: Програм опоравка у 12 корака за активне инвеститоре. "

"Иако нећете добити ослобођење од пореза, " додаје Хебнер, "пензионерима пружа више приступа више средстава за финансирање општих животних трошкова."

Не трошите своје прилоге

Ово можда звучи контратуктивно, али на ХСА гледамо првенствено као средство улагања. Под увјетом, основна идеја која стоји иза ХСА-е је да се људима који имају здравствени план високог одбитка омогући порезно растерећење како би њихови медицински трошкови без џепа били управљивији.

Али та трострука пореска предност значи да је најбољи начин употребе ХСА-е третирање као инвестиционо средство које ће побољшати вашу финансијску слику у пензији. А најбољи начин да то учините је да никада не трошите своје ХСА доприносе током својих радних година и да плаћате готовину из џепа за своје медицинске рачуне. Другим речима, размишљајте о својим доприносима ХСА на исти начин на који мислите на своје доприносе на било који други рачун за пензију: недодирљив до одласка у пензију. Запамтите, ИРС не захтева да узимате расподјелу од свог ХСА-а било које године, прије или током пензије.

Ако апсолутно морате издвојити део свог доприноса пре пензије, будите сигурни да их потрошите на квалификоване медицинске трошкове. Те расподјеле нису опорезиве. Ако сте приморани да потрошите новац на било шта друго пре навршене 65. године, платит ћете 20% казне и такође ћете платити порез на доходак тих средстава.

Мудро уложите своје прилоге

Кључ за максимизирање неискориштених доприноса, наравно, јесте да их паметно уложите. Ваша стратегија улагања требала би бити слична оној коју користите за своју другу пензиону имовину, као што је план 401 (к) или ИРА. Када одлучујете како да уложите ХСА имовину, водите рачуна о свом портфељу у целини тако да ваша свеобухватна стратегија диверзификације и профил ризика буду тамо где желите да буду.

Ваш послодавац би вам могао олакшати отварање ХСА-а код одређеног администратора, али избор места где треба да уложите новац је ваш. ХСА није рестриктиван као 401 (к); то је више као ИРА. Будући да вам неки администратори омогућавају само да свој новац ставите на штедни рачун, где ћете једва зарадити било какву камату, обавезно купите план са висококвалитетним, јефтиним могућностима улагања, као што су Вангуард или Фиделити фондови.

Колико можете примити?

Направимо неколико једноставних математичких података како бисмо видели како се ова стратегија штедње и улагања ХСА може исплатити. Користићемо нешто што је блиски најбољем сценарију и рећи да вам је тренутно 21 година, дајте максималан дозвољени допринос сваке године самопланираном плану и доприносите сваке године док не навршите 65 година. да уложите све своје прилоге и аутоматски поново уложите све своје приносе на тржиште акција, остварујући просечни годишњи поврат од 8% и да ваш план нема накнаде. До одласка у пензију ваш ХСА би имао више од 1, 2 милиона долара.

Шта је са конзервативнијом проценом? Претпоставимо да имате сада 40 година и плаћате само 100 УСД месечно све док немате 65 година, зарадите просечни годишњи поврат од 3%. И даље бисте завршили са готово 45 000 долара до одласка у пензију. Испробајте интернетски ХСА калкулатор да бисте се поиграли са бројевима за своју ситуацију.

Максимизирајте своју ХСА имовину

Ево неколико опција за коришћење нагомиланих доприноса за ХСА и поврат улагања у пензији. Запамтите, дистрибуција за квалификоване медицинске трошкове није опорезива, тако да новац желите да користите искључиво за те трошкове ако је могуће. Не постоје минималне дистрибуције, тако да уложени новац можете задржати док вам не затреба.

Ако дистрибуцију требате користити у другу сврху, оне ће бити опорезоване. Међутим, после 65. године нећете дуговати 20% казне. Употреба средстава ХСА у друге сврхе, осим квалификованих здравствених трошкова, углавном је мање штетна за ваше финансије након што сте достигли пензиону доб, јер сте можда у нижем порезном разреду ако сте престали са радом, смањили радно време или променили посао.

На овај начин, ХСА је ефективно исти као 401 (к) или било који други пензиони рачун, с једном кључном разликом: Нема потребе да почнете повлачити новац у доби од 70½. Тако да не морате бринути да ћете превише уштедјети на свом ХСА и да нећете бити у могућности да га све ефикасно користите .

Тајминг је све

Чекајући што је могуће дуже да потрошите своју ХСА имовину, максимизирате потенцијални поврат улагања и дајете себи што више новца за рад. Такође ћете желети да узмете у обзир флуктуације тржишта приликом узимања дистрибуција, на исти начин као и код преузимања дистрибуција са инвестиционог рачуна. Очигледно желите да избегнете продају улагања уз губитак да бисте платили трошкове лечења.

Изаберите корисника

Када отворите свој ХСА, од вас ће се тражити да одредите корисника коме би сва средства на рачуну требало да остану након ваше смрти. Ако сте у браку, најбољу особу коју бирате је ваш супружник јер они могу наследити биланс без пореза. (Као и код сваке инвестиције са корисником, ипак, требало би да повремено преиспитате своје одредбе јер смрт, развод или друге животне промене могу променити ваше одлуке.) Свако ко напусте свој ХСА биће подложан порезу на сајму плана тржишну вредност када је наследе. Администратор вашег плана имаће образац о именовању корисника који можете попунити да бисте формализирали свој избор.

Плаћајте здравствене трошкове у пензији

Најновије истраживање трошкова за здравствену заштиту пензионерског фонда Фиделити Инвестментс израчунава да трошкови здравствене заштите током пензије за брачни пар у којем су супружници стари 65 година износи 280.000 долара. То је повећање од 2% у односу на 2017. Средства прикупљена у ХСА могу вам помоћи у наглим трошковима.

Квалификоване исплате за које се могу опорезивати опорезиви ХСА укључују:

• Доплата за посету канцеларији
• Одбитци за здравствено осигурање
• Стоматолошки трошкови
• Нега вида (прегледи за очи и наочаре)
• Лијекови на рецепт и инзулин
• Премије медицаре
• Дио премије за полису осигурања дугорочне његе
• Слушни апарати
• Рачуни за болнице и физикалну терапију
• Инвалидска колица и шетачи
• Кс-зраци

Такође можете да користите свој ХСА-ов салдо за плаћање неге у дому, накнада за пензионисање у заједници за доживотно збрињавање, услуга дуготрајне неге, накнада за старачки дом и оброка и преноћишта који су потребни за добијање медицинске неге изван куће. Можете чак и да користите свој ХСА за модификације које ваш дом чине лакшим за употребу као што су старе, као што су рампе, грабилице и рукохвати.

Једна од стратегија могла би бити спајање квалификованих здравствених трошкова у једној години и додиривање ХСА-е да би их платили неопорезиви фондови, у поређењу са повлачењем с других пензионих рачуна који би довели до опорезивања.

„Употреба новца ХСА за плаћање здравствених трошкова и дугорочног осигурања у пензији је велика корист за инвеститоре с обзиром на ослобађање од пореза на било који износ повучен из средстава“, каже Хебнер. „Другим речима, то је најисплативије начин да се финансирају ти трошкови јер пружају инвеститорима највишу вредност након опорезивања. "Такође, имајте на уму да постоје ограничења у висини плаћања пореза за дуготрајно осигурање на основу ваше старости.

Надокнадите себи трошкове

ХСА не захтева да узимате расподелу да бисте је себи исплатили исте године када имате посебне трошкове. Кључно ограничење је да не можете да користите ХСА-ов салдо да бисте себи надокнадили трошкове лечења који сте настали пре него што сте успоставили рачун.

Зато чувајте рачуне за све трошкове здравствене неге које плаћате из џепа након што успоставите ХСА. Ако се у каснијим годинама нађете с више новца у свом ХСА-у него што знате са чим, можете користити свој ХСА-ов салдо да бисте себи надокнадили оне раније трошкове.

Упозорења о употреби пензионера ХСА

Стратегије описане у овом чланку темеље се на федералном порезном закону. Већина држава поштује савезне порезне законе када су у питању ХСА, али ваша не може. У време писања текста, Калифорнија и Њу Џерси опорезују доприносе ХСА, а Њу Хемпшир и Тенеси зарађују ХСА. Чак и ако живите у држави која опорезује ХСА, ипак ћете добити савезне порезне олакшице.

У неким државама су предложени закони, али нису усвојени, како би се изменили закони о порезу који би одговарали савезном третману ХСА. Опорезивање ових планова могло би се у будућности промијенити на државном или савезном нивоу. Планови би се могли у потпуности елиминисати, али ако се то догоди, вероватно ћемо их видети заједно за постојеће власнике рачуна, као што је то био случај са Арцхер МСА-овима.

Доња граница

Рачун о уштедама у здрављу, доступан потрошачима који одаберу здравствени план с високим одбитком, увелико је занемарен као инвестиционо средство, али с троструком порезном предношћу пружа одличан начин за уштеду, улагање и дистрибуцију без плаћања пореза.

Следећи пут кад бирате план здравственог осигурања, помније погледајте да ли ће вам помоћи здравствени план са високим одбитком. Ако је то случај, отворите ХСА и почните са доприносом чим испуните услове. Максимално повећавајући своје доприносе, инвестирајући их и остављајући нетакнуту равнотежу до одласка у пензију, ви ћете створити значајан додатак другим опцијама за пензионисање.

Наравно, не можете дозволити да уштеде завија медицинског пса. Не препоручује се чување новца из ХСА, него да се побринете за своје здравље. Међутим, ако финансијски можете да искористите доларе након опорезивања за ваше тренутне трошкове здравства, а да ХСА-е пре опорезивања уштедите за касније, вероватно ће вам бити драго што јесте.