Ротх Феатуре повећава предности за планове 401 (к) и 403 (б)

Ротх 401 (к) и 403 (б) планови доступни од јануара 2006. нуде знатне користи запосленима који трагају за начинима да трајно заштите приходе од пореза. Међутим, запосленима може бити тешко да знају да ли ће изаћи напријед ако одаберу Ротх опцију у својим плановима уместо традиционалних карактеристика доприноса.

Погледајмо неке од предности Ротх функције и упоредимо их са традиционалним пензионим плановима. (За читање у позадини погледајте Увод у Ротх 401 (к) .)

Како функционише Ротх функција унутар плана 401 (к) или 403 (б)?

Планови који нуде Ротх алтернативу функционишу слично као и традиционални планови, осим што је Ротх део планова опорезован слично Ротх ИРА-у, а на Ротх рачуну су дозвољени само доприноси након опорезивања. Слично као код Ротх ИРА-а, запослени могу да повуку своје биланце без пореза, под условом да су дистрибуције квалификоване. У ту сврху, квалификована дистрибуција је она која се узима након пет година, с петогодишњим периодом почевши од прве године када Ротх план прима допринос. Запослени такође мора бити најмање 59-1 / 2 године или инвалид. Постоје и правила за узимање расподјеле након што је власник ИРА-а преминуо (види Насљеђено ИРА и Објашњена правила 401 (к) ).

Максимални допринос који се може дати за 2018. годину је 18.500 УСД, плус додатних 6.000 УСД надокнаде доприноса за запослене који имају најмање 50 година до краја године (укупно: 24.500 УСД). Међутим, на Ротх рачун се могу доделити само доприноси за одлагање плата запосленика; било који одговарајући допринос послодавца мора се вршити као традиционални предпорезни доприноси.

Ротх вс. Традитионал ИРАс & 401 (к) с

Предности (и не) карактеристике Ротх плана

Нема ограничења прихода. Једна од главних предности које планови Ротх 401 (к) и 403 (б) нуде је слобода од ограничења прихода од доприноса која се примењују на Ротх ИРАс. Ови планови ефикасно пружају уточиште без пореза за примаоце високих прихода који се не могу прилагодити. У 2018. години, корпоративни извршни директор који зарађује 300.000 УСД годишње може склонити до 18.500 УСД (24.500 ако је 50 или више) у Ротх 401 (к) или 403 (б) - али он или она не би имали право да дају било какав допринос Ротх ИРА са тако високим нивоом прихода.

Ротх допринос од 18.000 долара годишње, током 20 година, са стопом раста од 5%, достиже више од 626.000 УСД. Ово је вероватно највећи новац без пореза који је запослени могао да акумулира под било којим околностима. Али користи Ротх плана нису ограничене на оне који остварују високе приходе.

Запослени са нижим платама могу и да допринесу својим плановима Ротх 401 (к) или 403 (б) и још увек дају доприносе за Ротх ИРА све док њихови приходи не премаше праг износа. На пример, запослени који зарађују 70.000 УСД годишње могу допринети 18.500 УСД Ротх ИРА-у и још увек уложити додатних 5.500 УСД годишње (6.500 ако је 50 или старије) у Ротх ИРА. С обзиром на исти временски хоризонт и повраћај капитала као извршни директор, овај запослени имао би више од 1 милион УСД пореза без пореза! Постоји неколико других врста инвестицијских или штедних планова који се чак могу приближити понуди оваквој акумулацији без пореза.

Ваша компанија их мора понудити. Прави недостатак планова Ротх 401 (к) и Ротх 403 (б) је тај што су они доступни само запосленима у компанијама које их нуде.

Ако сте самозапослени. И самозапослени појединци могу да користе ове планове - и сваке године дају још више доприноса: самозапослени у 2017. години могу да допринесу до 25% нето зараде од самозапошљавања до 55.000 УСД плус 6.000 УСД више ако имају 50 или више година ) на рачуну 401 (к) са једним учесником. Само 18.500 долара од овог износа - 24.500 долара ако даје доприносе - може бити Ротх допринос; остало су традиционални доприноси, са различитим пореским третманом при одласку у пензију. Радите са финансијским саветником у вези са тим да бисте били сигурни да сте добили то право и да исправно водите евиденцију. За више, погледајте Планове за пензионисање за самозапослене .

Порески третман. Ротх 401 (к) и 403 (б) планови имају исти недостатак као Ротх ИРАс: Њихови доприноси се врше након опорезивања, тако да не постоји почетна уштеда пореза.

Међутим, преокрет је у томе што запослени тада могу узети расподјелу било које величине из свог Ротх салда у пензији без плаћања пореза на доходак на тај новац. Расподјеле традиционалних ИРА-а и 401 (к) с опорезују се по уобичајеној стопи пореза на доходак власника рачуна, што може утјецати на опорезивање њихових накнада за социјално осигурање и повећати њихов порезни оквир.

Нема РМД-а. Поред тога, запослени који свој план пребаце у Ротх ИРА, неће се морати бринути о узимању било какве потребне минималне дистрибуције (РМД). Ова једноставност вреди нешто само по себи, посебно за пензионере који нису финансијски паметни и могу се борити са разумевањем како њихова дистрибуција плана утиче на порезе у другим областима. Прочитајте 6 важних правила за пензионисање, РМД правила да бисте напредовали у игри.

Поред ових питања, Ротх рачуни пружају дубљу сигурност да запослени има будућу заштиту против пореза, која постаје још вреднија ако се порези повећају. Ротх рачуни брзо долазе како би представљали обећану земљу многим пензионерима који штеде - уточиште у којем порезник не може да их досегне, место на којем је искључена владина бирократија, подручје њиховог живота које они сами контролишу. (За сродна читања, погледајте Када је Ротх ИРА претворба прави потез?)

Па, шта је боље: Ротх или традиционални рачуни?

Неки би стручњаци рекли да је важно знати да ли ћете бити у вишем или нижем порезном разреду при одласку у пензију прије него што одаберете Ротх или Традиционални план. Међутим, у многим случајевима то можда није важно.

На пример, Салли Савер је у порезном разреду од 28% и ради за послодавца који нуди Ротх 401 (к). Она на свој Ротх рачун 30 година послушно штеди 15 000 долара годишње. Али будући да плаћа доприносе након опорезивања, њени доприноси заправо је коштају 19.200 долара годишње (15.000 долара плус 4.200 долара пореза јер износ није одложен за порез). Стога ће на крају 30 година платити укупно 126 000 УСД пореза на своје доприносе Ротх-у.

У међувремену, њена пријатељица Нанци Нов даје допринос традиционалном 401 (к). Нанци је такође у порезном разреду од 28% и ужива годишње смањење пореза од 4.200 УСД на њен допринос, јер се плаћају претак. Стога је смањила порез за укупно 126.000 УСД током 30 година. Под претпоставком да обе жене зарађују у просеку 9% на својим улагањима, свака ће имати нешто више од 2 милиона долара у својим плановима до одласка у пензију.

Претпоставимо сада да и Салли и Нанци почињу извлачити новац из својих планова на крају 30-годишњег периода, да се обојица спусте на 15% порезног ранга у пензији и извлаче 50.000 долара годишње из својих планова. Нанци мора да плати 7.500 долара годишње на својим дистрибуцијама, док Салли не плаћа ништа. Ако обе жене живе још 30 година, Нанци ће сама платити порез у износу од 225 000 УСД на само 401 (к) расподјелу. Наравно, ове расподеле ће вероватно покренути и бар делимични порез на њене бенефиције за социјално осигурање и могу повећати стопу по којој се опорезује било који други приход који прими. Ако Нанци има довољно других прихода да остане у порезном разреду од 28%, њени порези ће порасти на 420.000 УСД.

Доња граница

Овај сценариј је упечатљив пример користи која се може искористити угризом метка и плаћањем пореза сада уместо касније. Иако се такве варијабле, као што су промене пореског оквира, дуговечности и инвестицијских перформанси такође морају узети у обзир, Ротх рачун у већини сценарија има тенденцију да премаши традиционални план.

Дисциплинована штедња може променити исходе. Стављајући свој новац у традиционалних 401 (к), сјетит ћете се да је Нанци Нов уштедјела 4200 долара годишње на смањењу пореза. Да је улагала ове уштеђевине сваке године, имала би око 600.000 долара додатне штедње након опорезивања након 30 година, претпостављајући исту стопу приноса.

Дакле, када одлучујете у коју врсту 401 (к) требате уложити, једно је разматрање шта бисте урадили са пореском уштедом коју добијате од претпореза. Да бисте све ово схватили и пројектовали будући приход, консултујте финансијског саветника.