Само-усмерени ИРА (СДИРА)
Само-усмерени индивидуални пензиони рачун (СДИРА) је врста индивидуалног пензијског рачуна (ИРА) који може да држи разне алтернативне инвестиције које су обично забрањене од редовних ИРА-ова. Иако рачуном управља скрбник или повереник, власник рачуна директно њиме управља - разлог који се назива „само-усмерен“.
Доступне или као традиционална ИРА (којој допринос доприноси одбитком пореза) или Ротх ИРА (од које узимате дистрибуцију без пореза), само-усмјерени ИРА-ови су најприкладнији за паметне инвеститоре који већ разумију алтернативне инвестиције и који желе за диверзификацију на рачуну повољне за порез.
Кључне Такеаваис
- Само-усмерени ИРА (СДИРА) је врста традиционалног или Ротх ИРА-а.
- Можете задржати разне алтернативне инвестиције, укључујући некретнине, у самосталном ИРА-у који обични ИРА не могу да поседују.
- Опћенито, ИРА-ови са властитим усмјерењем доступни су само преко специјализираних фирми које нуде СДИРА услуге притвора.
- Скрбници СДИРА-е не могу давати финансијске или инвестиционе савете, тако да терет истраживања, ревности и управљања имовином лежи искључиво на власнику рачуна.
Разумевање ИРА-е (СДИРА)
Главна разлика између СДИРА-а и осталих ИРА-а је врста улагања која можете имати на рачуну. Уопштено, редовни ИРА-ови су ограничени на уобичајене хартије од вредности попут акција, обвезница, депозитних сертификата и узајамних фондова или фондова којима се тргује на берзи (ЕТФ). Али СДИРА-е омогућавају власнику да инвестира у много шири спектар имовине. Са СДИРА-ом можете држати драгоцене метале, робе, приватне пласмане, ограничена партнерства, пореске заложне потврде, некретнине и друге врсте алтернативних улагања.
Као такав, СДИРА захтева већу иницијативу и дужну пазњу од стране власника рачуна.
Како отворити ИРА-у (СДИРА)
Код већине провајдера ИРА-е можете отворити само обичну ИРА (традиционалну или Ротх), а можете улагати само у уобичајене сумњиве: акције, обвезнице и узајамне фондове / ЕТФ-ове. Ако желите да отворите самосталну ИРА, требаће вам квалификовани скрбник ИРА-е који је специјализован за ту врсту рачуна.
Не нуди сваки скрбник СДИРА исти распон улагања. Дакле, ако вас занима одређено средство - рецимо, златне полуге - уверите се да је део потенцијалне понуде скрбника.
Веб локација СелфДирецтедИРА нуди листу чувара рачуна квалификованих од ИРС-а.
Скрбницима СДИРА-е није дозвољено да дају финансијске савете (упамтите, рачуни су само-усмерени ) - због чега традиционалне брокерске куће, банке и инвестиционе компаније обично не нуде ове рачуне. То значи да морате сами да радите домаћи задатак. Ако вам је потребна помоћ у одабиру или управљању инвестицијама, планирајте да сарађујете са финансијским саветником.
Традиционални вс Ротх, самостална ИРА (СДИРА)
Само-усмјерени ИРА-ови могу се поставити као традиционални ИРА-ови или као Ротхс. Али имајте на уму да две врсте рачуна имају различит порезни третман, захтеве за подобност, смернице за доприносе и правила дистрибуције.
Кључна разлика између традиционалног и Ротх ИРА-а је када плаћате порез. С традиционалним ИРА-има вам је додатна пореска олакшица, али плаћате порез на доприносе и зараде док их повлачите током пензије. С друге стране, нећете имати порезну олакшицу када допринесете Ротх ИРА-у. Али ваши доприноси и зараде расту без пореза, а квалификоване дистрибуције су такође неопорезиве.
Наравно, постоје и друге разлике које треба узети у обзир. Ево кратког преласка:
- Ограничења прихода. Не постоје ограничења прихода за традиционалне ИРА-е, али морате направити мање од одређеног износа да бисте отворили или допринели Ротх-у.
- Потребне минималне дистрибуције. Морате почети да узимате РМД у доби од 70½ ако имате традиционални ИРА. Ротх ИРА-и немају РМД током живота.
- Рана повлачења. Помоћу Ротх ИРА-а можете да повучете своје доприносе у било које време, из било којег разлога, без пореза и казне. Повлачења се опорезују и ослобађају се казне након 59./2. Године, под условом да рачун има најмање пет година. Код традиционалних ИРА-а, повлачење је без казнене казне почевши од 59½ (упамтите да морате да платите порез на традиционална повлачења ИРА-е).
Та иста правила односе се на било коју верзију самосталног ИРА-е коју имате.
СДИРА-е се такође морају придржавати опћих годишњих ограничења доприноса ИРА-е: За 2019. то је 6.000 УСД годишње или 7.000 УСД ако имате 50 или више година.
Улагање у ИРА (СДИРА)
Само-усмерени Ротх ИРА-и отварају велики свемир потенцијалних инвестиција. Поред стандардних инвестиција - акције, обвезнице, готовина, фондови на новчаном тржишту и узајамни фондови - можете да држите имовину која обично није део пензионог портфеља.
На пример, можете да купујете инвестициону некретнину коју држите на свом СДИРА рачуну. Такође можете да имате партнерства и пореске заложне задатке - чак и посао франшизе.
Међутим, Служба за интерни приход (ИРС) забрањује неколико одређених улагања у самосталне ИРА-ове, било да се ради о Ротх или традиционалној верзији. На пример, не можете да држите животно осигурање, акције корпорације С, било које улагање које представља забрањену трансакцију (попут оне која подразумева „самостално пословање“) и колекционарство.
Колекционарски предмети укључују широк спектар предмета, укључујући антиквитете, уметничка дела, алкохолна пића, бејзбол картице, меморабилије, накит, маркице и ретке кованице (имајте на уму да то утиче на врсту злата коју може да држи самоиницијативни Ротх ИРА). Проверите са финансијским саветником да будете сигурни да не слутично кршите неко од правила.
Ризици са самосталном управом ИРА (СДИРА)
СДИРА-и имају пуно предности. Али на неколико је ствари на које морате пазити:
- Забрањене трансакције . Ако прекршите неко правило, читав рачун би могао да се сматра подељеним вама. И бићете закачени за све порезе, плус казну. Обавезно разумејте и следите правила за одређена средства која имате на рачуну.
- Дужна пажња . Опет, старатељи СДИРА-е не могу понудити финансијске савете. Ти си сам. Обавезно обавите домаћи задатак и потражите доброг финансијског савјетника ако вам је потребна помоћ.
- Накнаде . СДИРА-и имају компликовану структуру накнаде. Типичне таксе укључују једнократну накнаду за оснивање, прву годишњу накнаду, годишњу накнаду за обнову. и накнаде за плаћање инвестиционих рачуна. Ови трошкови се сабирају (и смањују се на вашу зараду).
- Ваш излазни план . Лако се извући из акција, обвезница и узајамних фондова: само дајте налог за продају код свог брокера, а тржиште води рачуна о осталом. Није тако код неких СДИРА инвестиција. Ако имате, на пример, стамбену зграду, требаће времена да се пронађе прави купац. То може бити посебно проблематично ако имате традиционални СДИРА и требате започети с дистрибуцијом.
- Превара. Иако скрбници СДИРА-е не могу понудити финансијске савете, обезбедиће одређене инвестиције. Комисија за хартије од вредности и хартије од вредности (СЕЦ) примећује да скрбници СДИРА обично не процењују „квалитет или легитимитет било каквог улагања у самоиницијативни ИРА или његове промоторе“.