Пореске документе које бисте увек требали да чувате

Једном када поднесете порезну пријаву, вероватно вам се не чини да чувате све папире - В-2, 1099с и више - или чак размишљате о порезима. Али постоје неки документи које желите задржати у недоглед. Ако будете практицирали чување папира који ће вам требати за будућност, исплатиће вам се уштеда пореза касније. Ево преузимања тих докумената и зашто их треба чувати.

Копије повратка

ИРС има ограничено време за ревизију поврата (углавном три године од рока доспећа). Међутим, ово ограничење се не примењује ако ИРС мисли да никада нисте поднели поврат. Ако вам ИРС пошаље писмо у којем стоји да никада нисте поднели захтев, доказићете другачије. Да бисте то учинили, заувек задржите копију свог повратка , заједно са доказом о подношењу пријаве. Врста доказа зависи од тога како сте поднели поврат:

• За поврат папира: Регистровани или оверени потврда или листић од приватног превозника (нпр. ФедЕк, УПС).
• За електронски повраћај: адреса е-поште којом се потврђује ваш повратак прихваћена је за подношење. Ако користите софтвер за подношење датотека, е-пошту генерише софтвер (нпр. ТурбоТак вам шаље е-пошту). Ако користите плаћени приправник, затражите потврду од приправника да је ваш повратак прихваћен за подношење.

Исто важи и за пријаве пореза на доходак државе. Заувек чувајте копију пријаве пореза на доходак државе, заједно са доказом о подношењу.

Документи за ваш дом

За многе људе лично пребивалиште је њихова највећа појединачна имовина и она која може створити знатан рачун пореза када се прода. Порезни закон омогућава до 250.000 долара добити од продаје главног пребивалишта (500.000 долара за заједничке подносиоце захтева) ако су испуњени одређени услови. Ако ови услови нису испуњени - или ако добитак прелази лимит од долара - резултира опорезива добит. Да би се добитак смањио на минимум, корисно је максимизирати основу куће. Основа, која започиње с оним што сте платили за дом, може се повећати капиталним побољшањима, као што су додатак, нови кров, уређаји, затворени базен и уређење пејзажа.

Што дуже имате дом, већа је вероватноћа да ће (а) цена коју добијете продајом бити већа од онога што сте платили и (б) да сте уложили више новца у дом за побољшања. Пронађите листу капиталних побољшања за која бисте требали да уштедите примања или други доказ о уплати у ИРС Публикацији 523 (ажурирање 2017 није објављено у тренутку писања).

Уз кућна побољшања, сачувајте своју почетну изјаву о нагодби и остале папире повезане са куповином. То вам омогућава да на основу трошкова додате следеће:

• апстрактне пристојбе (сажетак накнаде за наслове)
• накнаде за инсталирање комуналних услуга
• правне таксе (укључујући накнаде за претрагу наслова, припрему купопродајног уговора и припрему дела)
• накнаде за снимање
• накнаде за анкетирање
• титула осигурања
• пореза на пренос или маркица

Водите евиденцију о тим трошковима све док сте власник куће, а затим најмање три године након што поднесете поврат који пријављујете продају. Трогодишњи период у већини случајева је време у коме ИРС може да доведе у питање вашу позицију.

Трошкови набавке имовине

Као и у случају побољшања куће, и ви желите да водите евиденцију у вези с другом имовином - залихама, кућом за одмор, некретнинама за изнајмљивање или уметничким делима. Опет морате знати шта сте платили за имовину, укључујући провизије и друге трошкове набавке, како бисте правилно продали добитак приликом продаје. Ако то не учините, можда ћете морати платити више пореза него што би иначе требало да платите (на вама је да докажете своју пореску основицу ако ИРС оспори ваш повратак).

Као и у случају докумената везаних за ваш дом, чувајте те записе све док сте власник имовине, а затим најмање три године након што поднесете поврат да пријавите продају имовине.

Напомена: Сада су брокерске компаније и компаније узајамног фонда дужне да доставе основне информације о одређеним хартијама од вредности (нпр. Залихама стечених од њих од 2011). Међутим, паметно је задржати ове информације у случају да се промене фирме или компаније споје и подаци се изгубе (догоди се).

Наслеђена имовина

Када наследите имовину, ваша пореска основа постаје вредност имовине на дан смрти особе која га је оставила (звана постепена основа). Велика имања (оне у вредности преко 11 180 000 долара за оне који умиру у 2018. години) извештавају о вредности у савезној пријави пореза на имовину (Образац 706). Мања имања ће можда морати да пријаве вредност имовине на обрасцима за порез на смрт државе, чак и ако савезни повраћај не буде дужан. Питајте извршитеља имања, администратора или личног представника за ове информације. (Ново пореско законодавство удвостручило је основни износ за искључење пореза на имовину са отприлике пет милиона на 10 милиона УСД.)

За имања за која није потребно да поднесу такве пријаве, на наследницима је да одреде вредност која постаје основа имовине. Ако баштините хартије од вредности којима се јавно тргује, прибавите вредност за датум смрти. Ако наследите некретнину, можда ћете желети да добијете процену за време смрти како бисте касније могли да покажете своју основу. Поново, као и код друге имовине, задржите ове податке све док сте власник имовине, плус период у коме ИРС може да доведе у питање ваш извештај о продаји.

Доња граница

Вођење евиденције може изгледати заморно и незграпно. Направите систем за чување записа који ради за вас. Поједноставите своје папире тако што ћете створити електронски запис (нпр. Скенирати документе које желите да задржите и сачувати у датотеци на лаптопу, на флеш диску или у облаку).

У ствари, чување копија ваших кључних записа у облаку и / или на некој другој локацији такође је важно заштитно средство. Преносни рачунари и флеш дискови могу се срушити или изгубити. Па чак и са електронским записима, поднесите и папирне, за сваки случај. То би вам могло уштедјети пуно проблема ако вам у будућности буду потребни - или ваши насљедници.