Шта урадити након што сте превише допринијели свом 401 (к)
Најчешћи основни савети за личне финансије које било ко добија је следећи: Умањите своје доприносе од 401 (к). Али шта то значи? Колики је максимум и шта радите ако га премашите (да, можете га премашити)?
Служба за унутрашње приходе у 2019. години повећала је максимални дозвољени допринос на 19 000 УСД годишње, у односу на 18, 500 УСД. Износ комбајна који доприносе послодавац и запослени износи 56.000 УСД у 2019. години, што је пораст од 55.000 УСД. Ако сте старији од 50 година, можете уплатити додатни допринос од 6.000 УСД годишње. Потражите код одељења за људске ресурсе да утврдите у којем сте темпу.
Ако сте прекомерно допринели свом плану 401 (к) - односно допринели сте више од годишњег максимума који је поставио ИРС - требало би одмах да обавестите свог послодавца или администратора плана. У идеалном случају, ово обавештење требало би да се достави до 1. марта године након што је дошло до прекомерног одлагања, као што је технички познато. То значи да ако сте превише доприњели у текућој пореској години, обавештење треба да буде достављено до 1. марта следеће пореске године.
Износ вишка одлагања треба да вам се врати до 15. априла (на пример, ако се вишак одлагања догодио у текућој години, требало би га исправити - тј. Уклонити са рачуна - до 15. априла следеће године). Ова сума треба да укључи зараду која је прикупила вишак износа док је био на вашем рачуну. Од вас се тражи да додате зараду у свој опорезиви доходак у години за коју се вишак расподељује од 401 (к). Поред тога, ако је вишак одложен на основи пре опорезивања, ваш послодавац мора да измени ваш В-2 образац да би се враћени износ приказао као зарада.
На пример, претпоставите да је дошло до прекомерног одлагања ове године и благовремено сте обавестили администратора плана. Ако су ваши доприноси извршени на основу претпореза, ваш послодавац мора да измени ваш В-2 за ову годину како би показао вишак одложеног износа као опорезиве зараде (у пољу 1).
Ако вам се вишак доприноса врати, било која зарада која је укључена у износ који вам је враћен, треба додати вашем опорезивом дохотку на основу пореске пријаве за ту годину. Ако вам се вишак доприноса врати ове године, на пример, свака зарада која је укључена у износ који вам је враћен, треба да вам се дода опорезивом приходу на пореској пријави коју поднесете следећег пролећа.
Ако вам вишак не буде враћен до 15. априла, могли бисте два пута платити порез на тај износ - у години када се тај вишак догодио, а у години када вам се враћа. (Напомена: 15. април је генерално наведени датум, али у годинама попут 2018. године у којима порези доспевају нешто касније због празника или викенда, овај рок може бити одбачен назад. Обавезно се обратите пореском професионалцу.)
На ово питање одговорила је Денисе Апплеби
(Контакт Денисе)