Да ли се мој 401 (К) може одузети или гарнирати?

Ако сте старији и борите се са дугом, можете се забринути да би повериоци могли искористити средства на вашем рачуну компаније 401 (к) како би задовољили ваше финансијске обавезе.

Срећом, та имовина је углавном сигурна од одузимања или оврхе од стране повериоца, као што су банке, бар док остају на рачуну 401 (к). Исто, нажалост, углавном се не примењује ако дугујете заостале порезе или казне савезној влади или ако имате супружника у заостатку за алиментацијом или уздржавањем од деце. Зависно од државе у којој живите, ваш рачун може бити такође рањив ако сте власник малог предузећа са сопственим независним 401 (к).

Кључне Такеаваис

• Новац спремљен на квалифицираном пензионом рачуну, као што је план 401 (к), обично је заштићен од приватних повјерилаца све док новац остаје на рачуну.
• Међутим, ИРС може доћи након што пензиони фондови плаћају поврат пореза или друге савезне обавезе.
• Правни поступак такође може бити успешан у искоришћењу 401 (к) средстава ради исплате дечијег издржавања или алиментације која је у заостатку.

Ваш 401 (к) је углавном безбедан од комерцијалних поверилаца

Разлог због којег су 401 (к) и други квалификовани пензиони планови ван граница за комерцијалне повериоце укорењен у њиховом посебном правном статусу. Према Закону о заштити прихода од пензије из 1974. године (ЕРИСА), средства у вашем 401 (к) законски припадају вама тек кад их повучете као приход. До тада, они су правно власништво администратора плана - вашег послодавца - који их не може пустити никоме осим вама.

Ова заштита ЕРИСА значи да штедња у редовних 401 (к) штити од намирења комерцијалних поверилаца, чак и ако поднесете захтев за банкрот. Заправо, заштита средстава која се држе на рачунима 401 (к) већа је од средстава која се налазе у ИРА-у, а која нису обухваћена ЕРИСА-ом и заштићена су само до одређеног лимита. Према Закону о спречавању злоупотребе банкротства и заштити потрошача из 2005. године (БАПЦПА), само први милион УСД ваше уштеде од ИРА-е изузима се од стечаја у случају банкрота.

Ипак, вриједно је напоменути да су средства заштићена само док су на вашем рачуну од 401 (к). Једном када их повучете, из било којег разлога, те расподеле су фер игра коју ће повериоци желети.

Соло 401 (к) могао би бити рањивији

Независна жалба 401 (к) делимичним компанијама делимично због њихове слободе од захтева за испуњавање захтева ЕРИСА-е. Међутим, њихов недостатак је што ови рачуни не уживају савезну заштиту ЕРИСА-е против поверилаца, а њиховим средствима комерцијални повериоци могу приступити спремније него њихови колеге које спонзорише компанија.

Поред тога, ваш соло 401 (к) може бити покривен другим заштитама, укључујући државно законодавство које штити пензионе рачуне који нису ЕРИСА. Ако имате такав рачун, а забринути сте да ли повериоци могу запленити њихова средства, потражите стручну помоћ од финансијског саветника или адвоката који су упознати са третманом соло 401 (к) с у вашој држави.

Савези могу да искористе ваша средства од 401 (к) за порезе, више

Ваша 401 (к) није изузета од оврхе или одузимања ако дугујете савезне порезе на доходак. Уопште, ако испуњавате услове да преузмете дистрибуцију од свог 401 (к), чак и уз казне, ИРС може да је искористи да подмири свој дуг. Међутим, ако вам није дозвољено да узимате дистрибуције са вашег рачуна због старосних или других ограничења плана, ИРС-у није дозвољено да надјача ове прописе.

Остали нивои власти немају моћ савезних власти. Углавном вас не могу приморати да средства у свом 401 (к) новцу употребљавате за плаћање државног и локалног дохотка, имовине или других пореза.

Иако је мање уобичајен разлог од доспјелих пореза, савезна влада може потенцијално одузети или омарати ваш 401 (к) ако сте починили савезни злочин и наложити му плаћање новчаних казни или казни. Поред тога, може вам се наложити да се повучете из свог плана ако сте, по грађанској или кривичној пресуди, открили да сте погрешно поступили са вашим планом или починили превару.

Иако ИРС може да добије средства од вашег 401 (к) за враћање пореза, државне и локалне самоуправе не уживају ту исту моћ.

Алиментација и уздржавање дјетета могу се узимати од 401 (к)

Међу неколико дугова у којима ће повериоци вероватно успети да прикупе средства од својих 401 (к) су они који се односе на породичне обавезе. Ако дугујете неплаћени издржавање или алиментацију за децу, можда ће вам бити наређено да повучете средства из свог 401 (к) за подмиривање дуга. Ако се разведете, супружник можда има право на део вашег рачуна.

У таквим случајевима супружник који поднесе оно што је познато као квалификовани налог за родбинске односе (КДРО) може успети да вас дода у ваш 401 (к) као "алтернативног примаоца плаћања". Суд тада може наложити да се средства с рачуна усмјере према супружнику, а не према вама, уколико имате значајне заостатке по тим породичним обавезама. Иако се закони који регулишу КДРО разликују се у зависности од државе, ови налози могу успети чак и ако још нисте довољно стари да бисте повукли средства без казне, и могу дозволити да им се одузму казне због повлачења потребних за испуњење обавеза алиментације или уздржавања деце.

Саветник увид

Доналд П. Гоулд
Гоулд Ассет Манагемент, Цларемонт, Калифорнија.

Општи одговор је не, поверилац не може одузети или украсити вашу имовину од 401 (к). 401 (к) планови су регулисани савезним законом познатим под називом ЕРИСА (Закон о осигуравању дохотка од пензије запослених из 1974. године). Имовина у плановима који потпадају под ЕРИСА заштићена је од поверилаца. Изузетак су заложни савезни порези; ИРС може приложити вашу имовину од 401 (к) ако не платите дуговани порез. ИРА не спадају у ЕРИСА, али пружају одређену заштиту кредитора. Генерално, првих 1 милион долара имовине ИРА-а заштићено је од захтјева за стечајем. Појединачни државни закон може пружити додатну заштиту изван овога.