Стварање канадске хипотеке која одбија порез

Порезни закон за власнике домова у Канади веома се разликује од система у САД-у. Камата на хипотеку за главно приватно пребивалиште није одбитна за порез. Међутим, сви капитални добици од продаје куће ослобођени су пореза.

Али постоји начин на који Канађани могу ефикасно одузети ту хипотеку.

Финансијски циљ

Прво, неколико основних дефиниција:

Ваша нето вредност је ваша имовина умањена за обавезе. Да бисте повећали нето вредност, морате или повећати имовину или смањити обавезе, или обоје.

Ваш бесплатни новчани ток представља износ готовине који вам остаје након што су извршени сви трошкови и исплате дуга. Да бисте повећали новчани ток, морате трошити мање, имати боље плаћен посао или мање пореза.

Погледајмо стратегију која ће вам помоћи да повећате имовину тако што ћете изградити инвестициони портфељ, смањити дугове бржим отплатом хипотеке и повећати новчани ток плаћањем мање пореза. Ефективно, повећали бисте нето вредност и ток новца истовремено.

Стратегија

Сваки пут када извршите хипотеку, део плаћања се примењује на камате, а остатак на главницу. То главно плаћање повећава ваш капитал у кући и можете га позајмљивати, обично по повољнијој стопи од неосигураног зајма.

Ако се посуђени новац тада користи за куповину инвестиције која доноси профит, камата на кредит је одбитна за порез, што ефективну каматну стопу на кредит чини још бољом.

Ова стратегија захтева од власника куће да узме назад главни део сваке хипотеке и инвестира у портфељ који доноси доходак. Према канадском порезном законику, камате плаћене на средства посуђена за остваривање прихода опорезују се порезом.

Како вријеме напредује, ваш укупни дуг остаје исти, јер се главница плаћа позајмљивањем сваки пут када се уплата изврши. Али већи део тога постаје порезно признат дуг. Другим речима, то је „добар“ дуг. И, мање остатака ненаплаћеног дуга или "лошег" дуга.

Да бисте ово боље објаснили, погледајте слику 1 доле, где можете видети да се хипотекарна уплата од 1.106 долара месечно састоји од 612 долара главнице и 494 долара камате.

Слика 1

Као што видите, свака уплата смањује износ који се дугује на зајму за 612 долара. Након сваке исплате, 612 долара се посуђује и улаже. То задржава укупни ниво дуга на 100.000 УСД, али део зајма који се одбија за порез расте са сваком уплатом. На слици 1 можете видети да након месец дана примене ове стратегије, 99.388 долара још увек није одбитни дуг, али 612 долара сада се одбија од пореза.

Ова стратегија може бити корак даље: Отплаћени део камате који одбије порез ствара годишњи поврат пореза, који би се затим могао користити да се хипотека још више смањи. Ово хипотекарно плаћање било би 100% главнице (јер је то додатна уплата) и могло би се у цјелини посудити и уложити у исти портфељ који доноси доходак.

Кораци у стратегији понављају се месечно и годишње све док хипотека не буде у потпуности умањена за порез. Као што можете видети из претходне и следеће слике, хипотека остаје константна на 100.000 УСД, али део који се одбија од пореза расте сваки месец. Са стране, инвестициони портфељ расте, такође, месечним доприносом и дохотком и капиталном добити коју доноси.

Слика 2

Као што је приказано на слици 2, хипотека у потпуности опорезована од пореза може се појавити након што се задњи део главнице посуди и инвестира. Дуг и даље износи 100.000 УСД; међутим, сада је 100% одбитно од пореза. У овом тренутку могу се уложити и примљени поврат пореза како би се повећала стопа по којој инвестициони портфељ расте.

Користи

Циљеви ове стратегије су повећање новчаног тока и имовине уз смањење обавеза. То ствара већу нето вредност за појединца који проводи стратегију. Такође има за циљ да вам помогне да брже постанете без хипотеке и да започнете изградњу инвестиционог портфеља брже него што бисте то иначе могли.

Погледајмо их мало ближе:

• Постаните бржи без хипотеке. Тачка у којој технички нисте хипотека је када ваш инвестициони портфељ достигне вредност вашег неизмиреног дуга. Ово би требало бити брже него код традиционалне хипотеке, јер портфељ инвестиција треба да расте док вршите плаћања хипотеке. Хипотекарна плаћања извршена применом прихода од пореских олакшица могу хипотеку исплатити још брже.
• Изградите инвестициони портфељ док плаћате кућу. Ово је сјајан начин да започнете штедњу. Такође помаже да се ослободите готовине коју иначе не бисте могли уложити пре него што отплатите хипотеку.

Студија случаја

Ево поређења финансијског утицаја два канадска пара, један отплаћује хипотеку на традиционалан начин, а други користећи стратегију одбитка пореза.

Пар А купио је кућу од 200.000 долара са хипотеком од 100.000 УСД амортизованом током 10 година на 6%, уз месечну уплату од 1.106 долара. Након што се хипотека исплати, улажу 1 106 долара које су плаћали у наредних пет година, зарађујући 8% годишње.
После 15 година, поседују сопствени дом и поседују портфељ у вредности од 81.156 долара.

Пар Б купио је кућу идентичне цене са истим условима хипотеке. Сваког месеца они позајмљују главницу и улажу је. Они такође користе годишњу пореску пријаву коју су примили од пореског одбитка дела камате да би исплатили главницу хипотеке. Потом враћају тај главни износ и улажу га. Након 9, 42 године, хипотека ће бити 100% добар дуг и почеће да производи годишњи поврат пореза у износу од 2.340 долара уз претпоставку да гранична стопа пореза (МТР) буде 39%. После 15 година, поседују сопствени дом и поседују портфељ у вредности од 138.941 УСД. То је повећање од 71%.

Реч опреза

Ова стратегија није за све. Позајмљивање против вашег дома може бити психолошки тешко. Још горе, ако инвестиције не дају очекиване приносе, ова би стратегија могла дати негативне резултате.

Поновним позајмљивањем капитала у вашем дому уклањате и јастук сигурности ако се тржиште некретнина или инвестиције, или обоје, окрене за још горе.

Стварањем портфеља који доноси доходак на нерегистрованом рачуну, можете се суочити и са додатним пореским последицама. Треба да се консултујете са професионалним финансијским саветником да бисте утврдили да ли је ова стратегија за вас. Ако јесте, нека вам буде стручна помоћ да то прилагодите себи и личној финансијској ситуацији ваше породице.