Смрт Плана дефинисане користи

Некада је било времена када сте након 25 или 30 година марљивог рада за свог послодавца могли очекивати да ћете бити награђени за своју оданост и напоран рад са златним сатом и сталним током чекова који су трајали вашу пензију. Али ако се настави тренутни тренд, оне сталне провере - које су донеле љубазношћу плана са дефинисаним примањима - ускоро ће бити ствар прошлости. Овдје ћемо погледати што се чини постепеним помицањем од планова са дефинираним накнадама и према плановима с дефинираним доприносима и предлажемо начине како осигурати да имате поуздан приход у годинама након посла.

Времена су се променила за планове који финансирају послодавци
Из перспективе запосленог, лепота плана са дефинисаним примањима је што послодавац финансира план, а запослени добија награду по одласку у пензију. Не само да запослени задржавају и троше сав новац који зарађују на својим платама, већ могу и лако предвидјети колико ће новца примати сваког месеца током пензије, јер се исплате из плана са дефинисаним примањима базирају на задатој формули.

Наравно, у свакој причи постоје две стране. Из перспективе послодавца, планови са дефинисаним примањима су трајна обавеза. Средства за планове морају бити из корпоративних зарада, а то директно утиче на добит. Повлачење добити може ослабити способност компаније да се такмичи, тако да је недавно талас корпоративних активности покушао да реши ситуацију.

На пример, 2006. године, ИБМ је најавио замрзавање свог плана са дефинисаним бенефицијама, што значи да компанија престаје да финансира план. Замрзавање је први корак ка елиминацији плана. Убрзо након тога, Веризон, Лоцкхеед Мартин и Моторола предузели су сличне кораке.

ИБМ је саопштио да је замрзавање плана са дефинисаним бенефицијама део глобалне стратегије преласка с планова које финансира послодавац и преласка на планове дефинисаних доприноса које финансирају запослени. Тада су аналитичари предвиђали да ће компанија уштедети 2, 5 милијарди до 3 милијарде долара до 2010. године.

Према Националном истраживању надокнаде за примања запослених из марта 2008. године о накнадама запослених, петина радника у приватној индустрији који учествују у плану дефинисаних накнада подлеже замрзавању.

Корпоративна Америка брани ове потезе на основу тога што Конгрес улаже напоре да присили компаније да у потпуности финансирају своје пензијске планове. Према тренутном систему, компаније предвиђају износ новца који ће им бити потребан да би се испуниле обавезе према пензионерима, али они не финансирају увек у потпуности планове. Пречесто новца нема тамо када је то потребно и влада је приморана да извади планове. Овај пут је кренуло неколико авиокомпанија и један контингент челичана, који су сви поднели захтев за банкрот и пребацили одговорност за своје обавезе из пензијског плана на америчку владу; влада је са своје стране пребацила терет на пореске обвезнике.

Шта значи крај дефинисаних давања запосленима?
Цео сценарио је лоша вест за запослене. За разлику од плана са дефинисаним примањима, где запослени тачно зна какве ће бити његове повластице по одласку у пензију, једина сигурност у плану са дефинисаним доприносима је износ који запосленик доприноси. Након што новац нађе на рачун, крајњи исход зависи од хирова на берзи. Можда ће тржишта поскупјети, а можда неће.

Присталице ове промене одговорности за планирање пензионисања тврде да инвеститори могу да бирају "сигурне" инвестиције, попут фондова новца на тржишту новца или државних обвезница САД-а. Међутим, према издању ФундФире од 27. јануара 2006. године, стручњаци су приметили да ће просечни радник вероватно морати да уложи 12% свог прирезног пореза како би имао било какву наду у генерисање врсте приноса који су раније понудили дефинисани - бенефицирани планови. (Да бисте сазнали више, погледајте узајамне фондове на новчаном тржишту и наш водич за тржиште новца .) Радници који не могу да приуште улагање тако високог процента својих зарада морају се ослањати на берзи да би надокнадили разлику.

С друге стране, многи запослени који су се ослањали на своје планове које финансирају послодавци били су остављени да се брину за себе када њихови послодавци нису успели да финансирају те планове. Слично томе, многи запослени оставили су обвезу кад су им послодавци укинули планове са дефинисаним примањима или смањили број запослених, дајући радницима једнократну, паушалну исплату уместо сталног прихода. (За даље читање, погледајте паушални износ према редовним исплатама пензија .)

Нова стварност пензионисања
Тхомас Ј. Мацкелл Јр., предсједавајући Одбора Федералне резервне банке Рицхмонда, одржао је говор у Нев Иорку крајем јануара 2006. године, у којем је најавио да очекује да ће планови дефинисаних бенефиција изблиједити током наредних пет година.

Чак је и америчка влада - која је повећала добру за пуна давања за социјално осигурање са 65 на 67 за раднике рођене после 1959, што отежава млађе раднике да се пензионишу - забрињава. Извештај који су 2010. године издали повереници Фонда за социјално осигурање предвиђао је да ће поверени систем система бити потрошен до 2040. године.

Закон о пензијској заштити
Конгрес је усвојио Закон о пензијској заштити из 2006. (ППА) у децембру 2005., који је донео значајне промене за планове са дефинисаним примањима. Они укључују строже захтеве за финансирањем, што послодавцима отежава прекид планова који нису у потпуности финансирани.

Закључак: Брањење за себе
Поред тога што ће ваш глас чути на гласачкој кутији, као што су то учинили гласачи Пенсилваније након што су државни законодавци у јулу 2005. године сами себи изгласали нелегално двоцифрено повећање плаће, морате прихватити нову стварност и рачунати за себе. Прво што треба да урадите је да уштедите новац. (Више о томе потражите у одељку Одређивање прихода након радног времена .)

У план дефинисаног доприноса који спонзорише послодавац можете ставити до 17.500 УСД годишње, а можете додати додатних 5.500 долара годишње ако имате 50 или више година за 2013. Ако сте у браку, то може учинити и ваш супружник. Ако немате приступ плану послодавца, уместо тога можете да допринесете ИРА-и. За пореску 2013. годину можете допринијети 5.500 УСД годишње традиционалном ИРА-у ако сте млађи од 50 година, а 6.500 УСД ако имате 50 или више година. Након стављања максималног дозвољеног износа у та одложена пореска средства, време је да размотрите остале инвестиције.

Различита улагања намијењена минимизирању пореских импликација - укључујући узајамне фондове, општинске обвезнице и друго - доступна је за разматрање. Ако порези не представљају бригу, не постоји недостатак могућности улагања намијењених испуњењу било којег замисливог циља улагања. Да бисте максимално искористили своје инвестиционе одлуке, морате да разумете принципе улагања. Интернет пружа мноштво алата који вам могу помоћи да учините управо то - ресурси су удаљени само једним кликом миша. Започните с учењем о расподјели имовине, јер се многи стручњаци слажу да је то најважнији фактор у генерисању портфеља. (За даље читање погледајте Модерну теорију портфеља: Преглед и постизање оптималне расподјеле имовине .)

Коначно, штедња можда неће бити довољна ако такође не ограничите потрошњу. Ако можете да научите да живите испод својих могућности уместо њих, можете да ослободите више новца за своје пензионисање. (Да бисте сазнали више, погледајте Лепота буџетирања и седам уобичајених финансијских грешака .)