Како могу да нађем узајамне фондове ослобођених од пореза?

Узајамни фондови ослобођени од пореза једноставно су састављени од улагања која стварају ослобођене камате. Нуде их бројне угледне инвестиционе фирме, а неке су се чак и специјализирале за ову врсту возила.

Шта је узајамни фонд?

Узајамни фонд је врста високо ликвидне хартије од вредности која је веома популарна међу инвеститорима у малопродаји. Иако је узајамни фонд технички врста инвестиционе компаније, тај се назив најчешће користи за портфељ фонда.

Узајамни фондови омогућавају многим инвеститорима да обједине свој новац и на тај начин искористе своју заједничку моћ улагања. Инвеститори купују акције фонда, што им даје право на део прихода. Фонд улаже акционарске доприносе у низ хартија од вредности, најчешће у акције, обвезнице и краткорочни дуг, а зарађује инвеститорима у складу са величином њихових власничких улога.

Кључне Такеаваис

• Узајамни фондови уложени у државне или општинске обвезнице често се називају ослобођеним од пореза, јер камате које стварају ове обвезнице не подлежу порезу на доходак.
• Иако је камата на неке обвезнице ослобођена од државног или локалног пореза на доходак, она и даље може бити предмет федералног пореза на доходак, као што је случај са трезорским обвезницама.
• Пошто се узајамни фондови ослобођени од пореза састоје од државних обвезница, које су практично без ризика, имају тенденцију да имају много ниже стопе поврата од фондова који укључују више волатилне хартије од вредности.
• Иако је камата на државне обвезнице често ослобођена пореза, било какви капитални добици остварени када се обвезница продаје премијом нису.

Врсте фондова

Постоје четири основне врсте узајамних фондова: акције, обвезнице, уравнотежено и тржиште новца. Као што њихова имена имплицирају, и акције и обвезнички фондови састоје се од улагања у акције на тржишту капитала и дуга. Обвезнички фондови, попут самих обвезница, имају тенденцију да буду веома стабилни и да временом стварају спор, али стабилан приход. Акцијски фондови могу се прилагодити различитим инвестицијским циљевима, од стратегије високог ризика, високе награде до диверзификованог портфеља усмереног на минимизирање потенцијала губитака.

Уравнотежени фондови укључују комбинацију ове две хартије од вредности; Обично, власнички удјели обвезница темпирају акције како би се осигурала средња количина ризика. Новчано еквиваленти новца, средства на новчаном тржишту састоје се од улагања у краткорочне дужничке хартије од вредности, попут државних записа (трезорских записа) и комерцијалних папира, који доспевају у року од три месеца.

Ослобођена од пореза

Узајамни фондови уложени у државне или општинске обвезнице, који се такође називају мунис, често се називају неопорезивим или ослобођеним од пореза пореским обвезама, јер камате настале тим обвезницама не подлежу порезу на доходак. У неким случајевима обвезнице издане у вашој држави пребивалишта могу бити ослобођене од троструког пореза, што значи да су камате ослобођене свих државних, локалних и савезних пореза на доходак.

Међутим, нису све обвезнице ослобођене свих пореза. Иако је камата на неке обвезнице ослобођена од државног или локалног пореза на доходак, она и даље може бити предмет федералног пореза на доходак, као што је случај са државним обвезницама (Т-обвезнице).

Пошто се узајамни фондови ослобођени од пореза састоје од државних обвезница, које су практично без ризика, имају тенденцију да имају много ниже стопе поврата од фондова који укључују више волатилне хартије од вредности. За неке, пореске олакшице од ове имовине надмашују њихово смањење могућности зараде. Да ли је ова понуда повољна, у великој мери зависи од стопе пореза на доходак и колике би инвестиције могле да зараде у опорезивом фонду. (За сродна читања, погледајте „Најбољи фондови пореза на доходак (ФКТФКС, ВЛТЦКС)“)

Када размишљате о улагању у узајамне фондове, важно је знати посебне пореске импликације сваког фонда, како бисте осигурали да нисте заслепљени пореским рачуном за инвестицију која се рекламира као неопорезива.

Капитални добици

Иако је камата на државне обвезнице често ослобођена пореза, било какви капитални добици остварени када се обвезница продаје премијом нису. Будући да улагачи у узајамне фондове немају контролу над куповином и продајом обвезница, постоји потенцијал за неочекивани рачун за порез ако фонд оствари добит из капиталних добитака, а не од камата.