Дефиниција трошкова камате
Каматни трошак је кумулативни износ камате који дужник плаћа на дужничку обавезу током трајања зајма. Код потрошачких хипотекарних зајмова овај износ треба да укључи све бодове плаћене за смањење каматне стопе на кредит, јер су на снази бодови који су унапред плаћени.
Уз то, све негативне поене или рабате које зајмодавац плаћа дужнику треба одузети од трошкова камате, јер су у ствари повраћај будућих камата које ће дужник платити на кредит. Камата се плаћа на дуг, осим отплате главнице.
Основе трошкова камата
Трошак камате је једна мјера економичности зајма или интерне стопе приноса. Међутим, друге мере - попут накнада за зајмодавце и првих трошкова, укључујући трошкове затварања зајма, пореске олакшице и последице, главницу смањења и опортунитетне трошкове у виду стопа поновног улагања - такође би требало да буду обухваћене детаљном анализом избора кредита.
Трошак камате се укључује у разне финансијске обавезе потрошача, укључујући хипотеке, студентске и ауто-кредите и кредитне картице. На каматне трошкове такође је важно разматрање за позајмице предузећа, као што су комерцијални папир, револвинг кредитне линије и дугорочни банкарски зајмови, обвезнице и трошкови закупа, такође, под великим утицајем на трошкове камата.
Банке такође сносе трошкове камата када кредитним депозиторима признају камате на своје банковне рачуне.
Обрачун трошкова камате
Каматни трошак може се навести као годишња процентна стопа (АПР). Али да бисте тачно разумели своје финансијске обавезе, важно је да разумете како зајмодавци израчунавају камату која се акумулира на вашем кредиту. Камата може да се наплаћује дневно, месечно или квартално. Уз то, неки зајмодавци нуде кредите за које се каматарски трошак не плаћа за почетни период, већ се уместо тога додаје неизмиреном износу који дужник дугује.
Каматни трошак може бити фиксиран на референтну гаранцију, попут 10-годишње америчке државне обвезнице, током трајања зајма или плутајуће вредности (која се такође назива варијабла). Каматни трошак на дуг са стопама које се периодично прилагођавају везан је формулом са референтном каматном стопом попут Лондонске међубанкарске понуђене стопе (ЛИБОР).
За дугове са променљивим каматним стопама, зајмодавци често укључују резервисања која пружају одређену меру заштите од екстремних колебања трошкова камата нудећи максималне лимите каматних стопа. Они обично садрже и подове како би се зајмодавцу осигурала минимална прихватљива стопа камате.
Каматни трошак и порези
Одређене врсте трошкова камата третирају се за порезне сврхе повољно у неколико јурисдикција. Они укључују плаћања камате на хипотекарни дуг на куће и исплате камата за студенте (обе подлежу ограничењима и искључењима), а за корпорације, исплате камата на дугове попут кредита и обвезница.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.