Да ли је камата на кредитну линију домаћег капитала (ХЕЛОЦ) умањена за порез?
Можда је одговор на питање да ли је камата на кредитну имовину куће одбитна. Ако вам треба готовина и имате капитал у вашем дому, кредит за кредит за власништво над кућом или кредитна линија може бити изврсно рјешење. Али порески аспекти било које од опција су сложенији него што су били некада.
Постоје две врсте кредита за власнички капитал: зајам с фиксном стопом на одређени износ или кредитном линијом са варијабилном стопом, или ХЕЛОЦ. У зависности од ваше употребе и потребе за средствима, један од њих може функционисати боље него други. (Погледајте Зајам за домаћи капитал против ХЕЛОЦ-а .) Камата плаћена за било који кредит, попут камате на вашу прву хипотеку, понекад је неопорезива.
Нова правила за одбитке пореза на добит код куће
Будући да се порески закон из децембра 2017. мења, да ли је камата на било којој врсти ХЕЛОЦ-а или зајма у власничком капиталу умањена за порез, зависи од тога како трошите средства зајма. Ово се односи на камате и на кредите који су постојали пре новог пореског законодавства, као и на нове кредите. Ево како то функционише:
Камата на дуг на власничком капиталу може се одбити ако га користите за реновирање куће - фраза је „купи, изгради или значајно побољшај“. Шта више, новац морате потрошити на имовину чији је капитал извор зајма. Ако испуњавате ове услове, камата се одузима на зајму у износу до 750 000 УСД (и до 375 000 УСД за ожењеног пореског обвезника који поднесе посебан поврат). Кликните овде за изјаву ИРС-а о овој теми.
Имајте на уму да је 750 000 УСД укупно ново ограничење за одбитке за све резиденцијалне дугове. Ако имате хипотеку и дуг власничког капитала, оно што дугујете на хипотеци такође ће бити под границом од 750 000 долара - ако се ради о новој хипотеци. Старије хипотеке могу бити покривене испод претходног ограничења од 1 милион УСД (или 500.000 УСД ако ожењени порески обвезници поднесу засебан поврат).
То људима даје позајмице за реновирање више користи него раније. Раније су камате одбитне само на до 100.000 УСД дуга капитала. Међутим, тај одбитак сте добили без обзира на то како сте користили зајам - на пример за отплату дугова или за покривање трошкова факултета.
С друге стране, камате на новац од власничког капитала који позајмите за необновљивање више нису умањене за порез. Овај нови закон се примењује између 2018. и краја 2025. С обзиром на то колико је све ово компликовано, пажљиво проверите ситуацију са порезним стручњаком пре него што било шта одузмете.
Друге предности ХЕЛОЦ-а
Зајам за домаћи капитал и ХЕЛОЦ стопе су само нешто виши од стопа за први хипотеку, што их чини много нижим од осталих опција зајма. А узимање ХЕЛОЦ-а значи да позајмите само онолико колико вам треба - не паушално, као што је случај са зајмом за власнички капитал. Слично као на кредитној картици, каматна стопа је променљива и примењива се на преостали дуг. Понекад ХЕЛОЦ има могућност закључавања фиксне каматне стопе како би се отплатио преостали дуг.
Власник куће може позајмити до одређеног износа на основу комбинованог омјера кредита и вриједности, који укључује неизмирени износ из прве хипотеке плус додатна тражена средства. Генерално, комбиновани однос кредита и вредности за ХЕЛОЦ не може бити већи од 90%. Међутим, неки зајмодавци ће отписати кредите до 125%. Ако одаберете један од ових зајмова, било каква камата на билансу који прелази вредност куће не може бити умањена за порез. Ови виши ЛТВ зајмови процењују веће накнаде и стављају вас на већи ризик од преласка под водом код кредита уколико вредности некретнина падну.
Наставите са читањем
Зајмови за власнички капитал и ХЕЛОЦ-ови
Најпаметнији начин да искористите свој капитал
Рефинансирање зајма за власнички капитал: Водич за упуте
5 разлога за некоришћење кредитне линије вашег домаћег капитала
Како функционише опција с фиксном стопом ХЕЛОЦ-а
Зајам за рефинансирање у односу на домаћи капитал
Одабир зајма или капиталне кредитне јединице за власнички капитал
Кредитна линија домаћег капитала: 4 начина за рефинансирање
Лош кредит? Још увијек можете добити зајам за домаћи капитал
Хипотекарни зајам против зајма хипотекарног капитала: како се разликују
Шта учинити ако не можете вратити зајам за домаћи капитал