Доношење супружничких ИРА доприноса
Уплаћивање супружничких ИРА доприноса важан је начин да изградите гнездо јаја за пензионисање своје породице ако је запослен само један супружник. Људи без плаћеног посла углавном немају право на допринос пореским пензионисаним рачунима, као што су ИРА, јер нису остварили приход да би их финансирали. Међутим, постоји изузетак за ожењене, нерадне особе чији су супружници запослени, под условом да обојица испуњавају одређене услове.
Ако то учине, брачни пар може дати посебан допринос ИРА-у у име супружника који не ради или супружника који има мала примања, користећи приходе запосленог супружника. Они су познати као супружнички ИРА доприноси, а ево правила која се на њих односе:
Кључне Такеаваис
- Ако је један супружник зарадио приход, породица може дати доприносе за ИРА за супружника који не ради.
- Традиционални И Ротх ИРА-ови имају исте границе доприноса, али различите захтеве за подобност на основу прихода.
- ИРА-е вашег и вашег супружника морају се држати одвојено у сваком од ваших имена. ИРА-и се не могу поставити као заједнички рачуни.
Испуњавање погодности за супружничке ИРА доприносе
Ако сте запослени супружник и породица жели да допринесе ИРА свом супружнику, морате:
- Остварили сте приход или другу подобну надокнаду која је бар толико колико представља укупан допринос вашим ИРА-има
- Поднесите заједничку пријаву пореза на доходак заједно са супружником
Старостна ограничења
Ако желите да финансирате традиционални ИРА за свог супружника, они морају бити млађи од 70 година у години за коју се допринос даје. Не постоје старосне границе за доприносе Ротх ИРА-а.
Ограничења доприноса за традиционалне ИРО-ове ИРА-е
За 2019. појединачни лимит доприноса износи 6 000 УСД за Американце млађе од 50 година, 7 000 УСД за оне који су 50 или старији. Сав тај новац мора потицати из зарађеног дохотка или друге подобне надокнаде; не можете да допринесете више (ИРА) свог супружника више него што сте зарадили за ту годину.
Можете да дате те износе за сваки од ИРА-а, у износу од највише 12.000, 13.000 или 14.000 УСД у 2019. години - зависно од тога да ли се обоје или обоје квалификујете за прилог за надокнаду у 50. години.
Границе накнаде, само за Ротх ИРАс
Нема ограничења у томе колико прихода можете зарадити и још увек испуњавате услове за финансирање традиционалног ИРА-а, иако што више зарадите, то можете мање одбити одбитка пореза. Међутим, ако желите да допринесете Ротх ИРА-у за свог супружника (или себе), постоје ограничења прихода.
За 2019. брачни пар који заједно подноси модификовани прилагођени бруто доходак (МАГИ) од 193.000 УСД има право да допринесе пуни износ сваком од својих Ротх ИРА-а (6.000 УСД по особи, 7.000 УСД за оне 50 или старије). Парови са примањима између 193.000 и 202.999 долара могу дати делимичне Ротх доприносе. Једном када њихов приход премаши 203.000 УСД, више се не квалификују за Ротх ИРА.
Одбици
Ако не учествујете у плану спонзорираног од стране послодавца, као што је 401 (к), моћи ћете да одузмете цео износ свог супружничког ИРА доприноса у традиционалном ИРА-у. Ако сте покривени планом послодавца, ваша способност да одбијете било који традиционални допринос за ИРА зависи од вашег прихода и вашег статуса пријаве пореза. Ова правила су објасњена у ИРС публикацији 590-А, која се ажурира сваке године.
"Једна од главних предности коју видимо и највећи разлог који видим због доприноса супружничком ИРА-у је пореска олакшица", каже Бриан Вард, ЦФП®, ЦИМА®, са ПроЦоре Адвисорс-ом у Невпорт Беацх-у, Калифорнија. "Многи парови са којим радимо су у вишим пореским оквирима и тражимо додатне начине да снизу њихове порезе. Поред тога што смањује опорезовани приход брачног пара, он пружа још једно возило за уштеду у пензији. "
Ако сте ви или ваш супружник старији од 50 година, испуњавате услове за додавање додатних доприноса.
Остала правила
За разлику од редовног рачуна за проверу или штедњу, на пример, супружници не могу заједно да имају ИРА-е. ИРА којој доприносите за супружника мора бити на њиховом имену и пореском идентификационом броју. Слично томе, свака ИРА коју сами успоставите мора бити на вашем имену и пореском идентификационом броју.
Поред правила посебно за супружничке ИРА-е, постоје и нека која се односе на ИРА-е уопште:
- Доприноси ИРА-а морају се извршити у готовини (што укључује чекове). Хартије од вредности, укључујући узајамне фондове и акције, не могу се користити за давање доприноса од стране ИРА-е.
- Доприноси за пореску годину морају бити депоновани или послани вашем скрбнику ИРА до 15. априла следеће године. Обавезно прибавите потврду ако шаљете своје прилоге или их пошаљете следљивом поштом. Можда ћете требати да доставите доказ о датуму слања уколико ваш допринос стигне до скрбника / скрбника ИРА након 15. априла. Имајте на уму да се за сваку годину која рок пада на викенд, продужи на следећи радни дан.
- Не заборавите да наведете пореску годину на коју треба да се примени ваш допринос. Скрбници / скрбници ИРА-е ће углавном депоновати ваш допринос за текућу годину, осим ако на чеку или пратећој документацији не наведете да је допринос за претходну годину.
- Не морате у потпуности давати свој допринос у једној уплати. Уместо тога, можете дати делимичне доприносе током целе године, под условом да сви стигну до рока 15. априла.
- Можете да дате свој допринос ИРА-у чак и након што поднесете пријаву пореза за доходак те године, под условом да испуните рок од 15. априла.