Рекласификација

Шта је рекласификација

Рекласификација је најчешће позната као процес промене класе узајамних фондова. То се може догодити када су испуњени одређени захтеви или то може бити последица промена компаније узајамног фонда. У већини случајева рекласификација се не сматра опорезивим догађајем.

БРЕАКИНГ ДОВН Рекласификација

Рекласификација се може користити у отвореном међусобном структурирању фондова. Узајамном фонду пружа одређену флексибилност за управљање карактеристикама класе акција. Такође може пружити користи инвеститорима.

Делите конверзију класа

У отвореним узајамним фондовима фонд обично издаје више класа акција. Свака класа акција структуирана је према сопственим накнадама и продајним оптерећењима. Неке компаније узајамног фонда могу структурирати одређене акције резервисањем о рекласификацији на основу њиховог трајања. Акције класе Б обично се претварају у акције класе А након одређеног временског периода. (Погледајте такође: АБЦс класе узајамног фонда .)

У случају акција класе Б, инвеститор може потенцијално избећи продајне трошкове и платити мањи омјер трошкова након конверзије. Акције класе Б обично имају само накнадне одложене трошкове продаје који се временом смањују. Након одређеног временског периода, ове акције се често претварају у акције класе А. Конверзија је неопорезиви догађај, а коефицијент трошка у класи акција често је нижи за акције класе А, што је додатна корист за акционара.

Неке компаније фонда могу имати одређене захтеве који покрећу рекласификацију класа акција. Вангуард пружа један пример са својим Адмирал дионицама, које су намењене појединцима високе вредности. Ако инвеститор падне испод минималне инвестиције, њихове акције се аутоматски преразврставају у класу Инвестор Схаре фонда.

Средства унутар породице фондова могу се рекласификовати због привилегија размене. Привилегирање размене омогућава инвеститорима да лако размењују класе деоница унутар фонда. Такође могу да размењују акције у нови фонд у оквиру понуда фондова инвестиционог друштва.

Реструктурирање класа

Неки фондови могу да одлуче да реструктурирају класе акција по сопственом нахођењу. То се може догодити када оперативне промене утичу на фонд. Реструктурирање класа акција такође може бити резултат потражње. Извесна класа деоница може имати малу потражњу, због чега ће је компанија фонда спојити са другом класи акција. Компанија може створити нову класу акција за рекласификацију која задовољава захтеве одређених врста клијената.

Друге рекласификације

Предузећа могу да рекласификују исплаћене дивиденде што може утицати на порез инвеститора. Компанија фонда може да одабере спајање фонда због мале потражње или перформанси. Ова врста рекласификације може створити порезни догађај за инвеститора на основу цене конверзије деоница када се споји са новим фондом.

Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.

Сродни услови

Накнада за одложену продају у случају непредвиђених накнада (ЦДСЦ) Накнада за одложену продају (ЦДСЦ) је накнада или накнада за продају или оптерећење које инвеститори узајамног фонда плаћају приликом продаје акција класе Б групе. више Разлика коју класа деоница чини класа инвеститора односи се на различите врсте акција које издаје компанија или узајамне фондове. Обично су означене са „класа А“, „класа Б“ и тако даље, имају различите карактеристике, трошкове и права. више Б-схаре Б-акција је класа акција које се нуде у отвореном међусобном фонду. Б-акције се често упоређују са А-акцијама и Ц-дионицама, које су такође класе акција које се нуде у отвореним узајамним фондовима за мале инвеститоре. више Излазна накнада Излазна накнада је накнада за инвеститоре приликом откупа акција из неког фонда. Излазне таксе су најчешће у отвореним узајамним фондовима. више Накнаде за размену Накнаде за мењање су врста инвестиционе накнаде коју неки узајамни фондови наплаћују акционарима ако пребаце на други фонд у оквиру исте групе. више Бацк-Енд Лоад Бацк-енд оптерећење односи се на новац који узајамни фонд наплаћује клијенту за подизање новца. више партнерских веза