Променљив годишњи прелазак у ИРА

Можете пребацити квалификоване променљиве ануитете - оне успостављене са доларима пре опорезивања - у традиционални ИРА. Квалификоване ануитете послодавци често постављају у име својих запослених као део пензијског плана. Неквалификовани варијабилни ануитети - они који су успостављени са доларима након опорезивања - не испуњавају услове за прелазак на традиционални ИРА, али можете их преместити на друге типове неквалификованих рачуна.

Карактеристике променљивих ануитета

Променљиви ануитет је инвестиционо средство у комбинацији са погодностима животног осигурања. Ови производи су популарни у пензионом планирању, јер нуде одложен раст и одређене гаранције за главницу, будући ток прихода и смртну накнаду за наследнике.

Као и други инвестициони производи, варијабилни ануитет може се одржавати или на опорезивом рачуну или у оквиру пензионисаног програма за квалификоване пензије. Средства унутар варијабилног ануитета могу се распоредити на подрачуне, који су слични узајамним фондовима, за учешће на тржишту акција или тржишту обвезница. У комбинацији с јединственом погодношћу гарантованог дохотка, ануитетни уговори су корисни као замена пензија или као додатак многим штедишама.

Пребацивање ануитета у ИРА

Неколико пензионих планова послодаваца долази у облику варијабилног ануитета, попут планова 457 или 403 (б), посебно у јавном сектору. Кад људи промијене посао, још увијек могу пребацити неки од ових порезних ануитета у традиционални порез без пореза на ИРА. Од 1. јануара 2008. средства из ових планова такође се могу претворити у Ротх ИРА, мада ће на наплаћени износ бити наплаћен порез.

Променљиви ануитети купљени изван радног места такође се могу пребацити у другу квалификовану ануитету путем размене 1035. Ово је неопорезиви трансфер који се често користи да би се добио приступ новом уговору о ануитету са различитим могућностима улагања, бољим возачима или мањим трошковима. Све док средства остају у квалификованом статусу, порези се не узимају.