Да ли би требало да се позајмите из свог пензионог плана?

Сврха пензијског планирања је финансирање година након радног времена, омогућујући вам да задржите или побољшате свој животни стандард пре пензије. Као такав, ваш планер финансијског осигурања / пензионисања охрабриће вас да уштедите онолико колико можете на квалификованим рачунима за пензију и да одложите подизање повлачења онолико дуго колико је то допуштено по плану.

Узимање средстава са вашег пензијског рачуна може негативно утицати на вашу пензијску штедњу, али постоје случајеви када то имате смисла. У овом ћемо чланку погледати неке од предности и недостатака позајмљивања с вашег пензијског рачуна.

Зајмови против повлачења

Прво, разликујмо. Узимање зајма разликује се од подизања из пензијског рачуна. Обојица, наравно, смањују имовину у вашем портфељу: Ако ваш рачун има 100.000 УСД и узмете 40.000 УСД, имаћете преостали салдо од 60.000 УСД. Међутим, повлачењем од вас није потребно да вратите износ расподељен из плана, док зајам мора бити враћен на план како не бисте били сматрани порезним догађајем.

(Такође погледајте „Понекад се плаћа посудба са вашег 401 (к).)

Диверзификација

Диверзификација је важан дио пензијског планирања. (Погледајте: „Важност диверзификације.“) Планери пензионера обично препоручују да се имовина диверзификује у складу са толеранцијом на ризик од појединачног клијента. Иако се планирање заснива на прошлом и пројектованом учинку имовине, ризик се мора узети у обзир, осим када је реч о имовини која производи загарантовану стопу приноса или загарантовану камату. Један од недостатака задуживања из вашег пензијског плана је тај што се износ кредита више не улаже и, самим тим, може пореметити коефицијенте диверзификације све док се сума не врати на план.

Међутим, када узмете зајам, износ зајма ће се третирати као имовина у плану, јер ће бити замењена вашом меницом. Иако се износ неће диверзификовати, добиће загарантовану стопу приноса, која би могла бити просек примарне стопе плус 2%. Имајте на уму да диверзификација долази са ризицима и постоји могућност да бисте могли имати негативан принос од улагања, осим ако неке од ваших инвестиција немају загарантовану стопу приноса. Стога је предност узимања зајма са вашег рачуна та што ћете добити загарантовану стопу поврата од износа зајма.

Двоструко опорезивање

Један од аргумената против узимања кредита из вашег пензионог плана је да ће се износ који отплаћујете камате двоструко опорезивати. То је зато што ће се отплата зајма, укључујући камате, вршити са износима који су већ опорезовани и биће опорезовани када се повуку са рачуна пензије.

"Чим отплата зајма након опорезивања достигне план од 401 (к), они постају претпорез, а када се повучете и започнете са дистрибуцијом, отплата кредита ће вам се поново опорезовати", каже Мицхаел Мезхеритскии, председник, Милестоне Ассет Манагемент Гроуп, Авон, Цт. "Отуда, двоструко опорезивање."

Погледајмо пример:

Претпоставка бр. 1:

• Ви доприносите 100 000 УСД за ваш пензиони план претаксом.
• 100.000 УСД доноси зараду од 10.000 УСД.
• Никада нисте узели зајам из биланса пензијског плана.

110.000 УСД опорезат ће се по обичној стопи пореза на доходак када се повуче са вашег пензијског рачуна. Будући да је 100.000 УСД дошло из приреза пред наплатом пореза, а зарада од 10.000 УСД прикупљана на основу претпореза, 110.000 УСД биће опорезовано само када се повуку.

Претпоставка бр. 2:

• Ви доприносите 100 000 УСД за ваш пензиони план претаксом.
• 100.000 УСД доноси зараду од 8.500 УСД.
• Узели сте кредит од 20.000 долара из плана, који сте вратили.
• Отплаћена камата на кредит је 1.500 долара.

110.000 УСД опорезат ће се по обичној стопи пореза на доходак када се повуче са вашег пензијског рачуна. Будући да је 100.000 УСД дошло из приреза пред наплатом пореза, а зарада од 8.500 УСД на основу претпореза, 108.500 УСД биће опорезовано само када се повуку. Међутим, 1.500 УСД који су настали отплатом камате на кредит су враћени са износима који су већ опорезовани и биће опорезовани поново када се повуку са вашег пензијског рачуна. Као резултат тога, плаћаћете порез два пута на 1500 УСД.

Последице неплаћања плаћања

Уз неколико уско дефинисаних изузетака, кредити узети са вашег пензијског рачуна морају се отплаћивати најмање тромесечно, и морају бити враћени у нивоима, амортизованим износима главнице и камата. Неиспуњавање ових услова могло би резултирати да се зајам сматра опорезивом трансакцијом. То би такође значило да губите прилику да на тај износ прикупе одложену зараду и да с њом извршите разнолике инвестиције.

„Мислим да је увек најбоље не позајмљивати се из пензионог плана, осим ако није крајње средство. Иако је то позиционирано као порезни приступ приступу капиталу, то се не остварује увек на такав начин, “каже Аллан Катз, председник свеобухватне групе за управљање богатством, ЛЛЦ, у Статен Исланду, НИ

Ако напустите свог послодавца пре него што је зајам отплаћен, можда ће бити потребно да у кратком року вратите целокупан биланс, уместо преко утврђеног распореда. Ако нисте у могућности да вратите салдо, план може да га третира као расподелу (компензацију). Према томе, зајам би се третирао као обичан доходак, осим ако немате расположивих средстава да замените износ као допринос превртању у прихватљиви пензиони план у року од 60 дана од дана намирења или ако испуњавате услове да довршите директно пребацивање меница другог квалификованог плана.

Биланси зајма који се третирају као расподјеле не подлијежу само порезу на доходак, већ могу бити подложни и 10% казна ране расподјеле.

Зашто узимати зајам из свог пензионог плана?

Требали бисте узимати зајмове из свог пензијског плана само ако сте исцрпили своје друге могућности финансирања или ако ће зајам помоћи да побољшате своје финансије. На пример, ако сте имали кредитне картице од 20.000 УСД са каматном стопом од 15% и могли сте да приуштите да плаћате 400 УСД месечно, можда би било добро финансијски узети кредит из свог пензијског плана како бисте отплатили своју кредитну картицу баланса. Упоредимо два сценарија:

Иако је тачно да ће 2.351, 41 УСД који платите са каматама на износ кредита бити двоструко опорезован, очигледна корист је да ће вам камата бити враћена, уместо компанији за кредитне картице, а износ који плаћате са каматама биће знатно нижи.

Ако узмете свој кредит са свог пензијског рачуна како бисте отплатили стање на кредитној картици, обавезно подузмите кораке да не бисте наплатили ново задужење по кредитним картицама. За помоћ у овој области обратите се свом финансијском планеру - он или она вам такође могу помоћи да осигурате да ваш кредитни резултат не утиче негативно.

Још један добар разлог за узимање зајма са вашег пензијског рачуна је коришћење износа за куповину куће. Као што показују трендови у индустрији, уложени износи у ваш дом дају значајан поврат инвестиције. Надаље, свој дом можете користити и за финансирање пензије, било продајом куће или преузимањем обрнуте хипотеке.

„Препоручујем позајмљивање из пензијског плана за капиталне издатке, као што су поправке кућа или покретање посла, и за консолидацију дуга у одређеним ситуацијама, “ каже Вес Сханнон, ЦФП®, оснивач СЈК Финанциал Планнинг, ЛЛЦ, из Хурста, Текас. „Никада се немојте позајмљивати од пензијског плана за трошкове образовања. Влада омогућава једноставне нискобуџетне зајмове доступне колеџу, али не и за ваше пензионисање. "

Проверите одредбе свог плана

Нису сви квалификовани планови дозвољени зајмови, а неки који то чине омогућават ће их само у посебне сврхе као што су куповина, изградња или поновна изградња примарног пребивалишта или плаћање високог образовања или медицинских трошкова. Други допуштају кредите из било којег разлога. Администратор вашег плана моћи ће да објасни одредбе о зајму под вашим пензијским рачуном.

Попуните рачун након што узмете зајам

Ако морате да узмете зајам са свог пензијског рачуна, покушајте да наставите са давањем доприноса и повећајте износе које доприносите, где је то могуће. То може бити изазов, јер ћете такође морати да вршите отплату кредита, а те отплате неће се сматрати доприносима на ваш пензијски рачун. Међутим, то ће вам помоћи да брже обновите своје гнездо.

Већина планова омогућиће вам да убрзате отплату зајма, што ће вам помоћи да брже обновите свој план. Обавезно укључите отплату зајма у свој буџет. Ово ће вам спречити да трошите више средстава.

Доња граница

Не бисте требали узимати зајам са свог пензијског рачуна, осим ако је то апсолутно неопходно или ако то има доброг финансијског смисла. Утврђивање да ли је за вас прави кредит захтева процену вашег финансијског профила и поређење опције зајма са другим опцијама, као што је узимање зајма од финансијске институције (ако је доступно) или отплаћивање стања на кредитној картици током времена. Обавезно разговарајте о овом питању са својим финансијским планером, како би он или она могли да вам помогну да одлучите која је опција најбоља за вас.

(Такође прочитајте: „Разумевање камата на кредитне картице.“)