Фонд ефикасног пореза

ДЕФИНИЦИЈА Фонда за ефикасно опорезивање

Фонд који ефикасно користи порез је узајамни фонд структуриран да смањи пореску обавезу. У фонду који користи порез, структура и пословање фонда су дизајнирани да смање пореску обавезу са којом су суочени њени акционари.

РАСПОЛОЖЕЊЕ УПОРАБЉЕНОГ Пореског фонда

Будући да порески ефикасни фондови имају ниску пореску обавезу, често су добра улагања која се врше изван рачуна са одгођеним порезом. То је зато што се мора одложити минималан износ пореза, а простор на рачуну одложеног пореза за инвеститоре је погоднији за хартије од вредности са већим опорезивањем, као што су акције за исплату дивиденди.

Смањивање пореске обавезе фонда врши се на три главна начина:

1. Куповином неопорезованих (или ниско опорезованих) инвестиција попут општинских обвезница.
2. Одржавање ниског промета фонда, посебно ако фонд улаже у акције. Залихе које се држе дуже од једне године опорезују се нижим дугорочним стопама капиталних добитака од краткорочних трансакција.
3. Избегавање или ограничавање имовине која ствара доходак, попут дионица за исплату дивиденди, које стварају пореску обавезу при сваком издавању дивиденде.

Да бисте утврдили колико ћете уштедети на овом типу фонда у поређењу с другим фондовима, прегледајте услуге праћења инвестицијске компаније и / или узајамног фонда за статистику у вези са историјским трошковима фонда.

Пример фонда за пореску ефикасност

Власнички капитални капитал Т. Рове-овог фонда истражује значајан потенцијал поврата акција, док настоји да смањи дугорочно пореско оптерећење улагањем у широк спектар акција - од средњих и малих ограничења чија се будућност чини посебно обећавајућом, до великих компаније које послују у динамичним индустријама. Укратко, улаже у растуће фирме чији менаџерски тимови, линије производа и биланси стања - између осталих мера - дају добре резултате за њихове будуће изгледе.

У настојању да постигне снажне поврате након опорезивања, фонд настоји избећи реализацију расподјеле капиталног капитала ограничавањем продаје постојећих удјела и не ротирањем из једног сектора у други у покушају да постигне краткорочне резултате. Међутим, опорезиви добици могу се остварити да би се задовољили захтеви за откуп или када се верује да корист од наставка држања хартије од вредности надмашује порезна разматрања. Према потреби, могу покушати да искористе губитке од продаје хартија од вредности које су одбиле да надокнаде будуће добитке који би у противном били опорезовани.

Топ 10 удјела Фонда Т. Рове Прице Еффецтиве Фунд на дан 30. априла 2018. године били су:

• Абецеда
• Амазон
• БлацкРоцк
• Холдингс Холдингс
• Фејсбук
• Интуит
• Мастерцард
• Мицрософт
• Унитед Хеалтх Гроуп
• Виса

Ових 10 удјела је представљало 22, 58% укупног фонда. Фонд је имао 10-годишњи годишњи принос од 9, 92%.

Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.

Сродни услови

Сазнајте више о пореској ефикасности Пореска ефикасност је покушај минимизирања пореске обавезе када се дају различите финансијске одлуке. више Дефиниција фонда прихода Приходни фондови остварују текући приход над апрецијацијом капитала улагањем у акције које исплаћују дивиденде, обвезнице и друге хартије од вредности које стварају приход. више Месечни план прихода (МИП) Дефиниција Месечни план дохотка (МИП) је узајамни фонд који управља дугом и који мали део своје имовине улаже у капитал. више Разумевање расподјеле капиталних добитака Расподјела капиталних добитака је плаћање узајамног фонда или фонда којима се тргује на размјени дијела прихода од продаје фонда и друге имовине. више Просечни годишњи принос (ААР) Просечни годишњи принос односи се на средину приноса фонда или хартије од вредности годишње на историјској основи. више Дефиниција узајамног фонда Узајамни фонд је врста инвестиционог средства која се састоји од портфеља акција, обвезница или других хартија од вредности, који надгледа професионални менаџер новца. више партнерских веза