Пореско планирање
Пореско планирање је анализа финансијске ситуације или плана из пореске перспективе. Сврха пореског планирања је осигурање пореске ефикасности. Кроз пореско планирање, сви елементи финансијског плана дјелују заједно на најефикаснији могући начин опорезивања. Пореско планирање је кључни део финансијског плана. Смањење пореске обавезе и максимализација могућности да се допринесе пензионим плановима су пресудни за успех.
Како функционише пореско планирање
Пореско планирање обухвата неколико разлога. Разматрања укључују време прихода, величину и време куповине, као и планирање осталих трошкова. Такође, избор инвестиција и врста пензионих планова мора употпунити статус пријаве пореза и одбитке како би се створио најбољи могући исход.
Кључне Такеаваис
- Пореско планирање је анализа финансија из пореске перспективе, у циљу осигурања максималне пореске ефикасности.
- Разматрања пореског планирања укључују време прихода, величину, време куповине и планирање издатака.
- Стратегије пореског планирања могу да укључују уштеду за одлазак у пензију у ИРА-у или укључивање у прикупљање губитака из пореског добитка.
Пореско планирање пензионих планова
Уштеда путем пензионог плана популаран је начин ефикасног смањења пореза. Доприношење новца традиционалном ИРА-у може минимизирати бруто приход до 6.500 долара. Од 2018. године, ако испуни све квалификације, играч млађи од 50 година добија умањење од 6 000 УСД и смањење од 7000 УСД ако има 50 или више година. На пример, ако 52-годишњи мушкарац са годишњим примањима од 50 000 УСД који је допринео 6.500 УСД традиционалном ИРА-у има прилагођени бруто приход од 43.500 долара, допринос од 6.500 долара нарастао би одложен за порез до пензије.
Постоји неколико других пензионих планова које појединац може користити да би смањио пореску обавезу. 401 (к) планови су популарни код већих компанија које имају много запослених. Учесници у плану могу пребацити приход са своје платне листе директно у компанијски план 401 (к). Највећа разлика је у томе што је износ долара за ограничење доприноса много већи од износа ИРА-е.
Користећи исти пример као горе, 52-годишњак би могао да допринесе до 24.500 долара. Од 2018. године, ако су млађи од 50 година, допринос за зараду може бити и до 18.500 долара или до 24.500 долара ако је 50 или више година. Овај депозит од 401 (к) смањује прилагођени бруто приход са 50 000 на 25 500 долара.
Берба пореза на добит од губитка пореза
Набава губитка пореског добитка је други облик пореског планирања или управљања који се односи на инвестиције. То је корисно јер може искористити губитке портфеља да надокнади укупни капитални добитак. Према ИРС-у, краткорочни и дугорочни губици од капитала морају се прво користити за компензацију капиталних добитака исте врсте. Другим речима, дугорочни губици надокнађују дугорочне добит пре него што надокнаде краткорочни добитак. Од 2018. године, краткорочни капитални добици или зараде од имовине која је мања од једне године опорезују се по обичним стопама дохотка.
Дугорочни капитални добици опорезују се на основу пореског оквира у који порески обвезник упада.
- 0% пореза за пореске обвезнике у најнижим границама пореза од 10% и 15%
- Порез од 15% за оне у пореским оквирима од 25%, 28%, 33% и 35%
- 20% пореза оних у највишем пореском разреду од 39%
На пример, ако би инвеститор у пореском рангу од 25% имао 10.000 УСД дугорочног капиталног добитка, постојала би пореска обавеза у износу од 1500 УСД. Ако је исти инвеститор продао улагања која слабије реализују дугорочне губитке од капитала у износу од 10 000 УСД, губици би надокнадили добит, резултирајући пореском обавезом у износу од 0. Ако би се иста изгубљена инвестиција вратила, требало би проћи најмање 30 дана како би се избегла продаја прања.
До 3.000 долара капиталних губитака може се користити за компензацију обичног дохотка по пореској години. На пример, ако је 52-годишњи инвеститор имао 3000 долара нето капиталног губитка за годину дана, приход од 50 000 долара биће прилагођен на 47 000 долара. Преостали капитални губици могу се пренијети без истека рока да би се надокнадили будући капитални добици.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.