Порески савети за појединог инвеститора

Иако много тога зависи од ваше личне ситуације, постоји неколико једноставних принципа - порески савети на снази - који се односе на већину инвеститора и могу вам помоћи да уштедите новац. У овом чланку ћемо погледати неке од њих, објашњавајући пореске предности доношења паметних одлука у вођењу евиденције, инвестирању и извештавању.

Кључне Такеаваис

• Постоје порески савети који помажу пореским обвезницима да уштеде новац, укључујући реинвестирање дивиденди ради смањења опорезиве добити или улагања у општинске обвезнице ослобођене од пореза.
• Акционари могу уврстити провизије брокера и накнаде у трошак своје залихе.
• Отписом трошкова могу се умањити пореске обавезе ако су трошкови директно повезани са олакшавањем трговања или управљањем портфељима.
• Капитални губици могу надокнадити капитални добитак, смањујући пореску обавезу.

Дивиденде

Да ли сте инвеститор који на крају уплаћује превише пореза на капиталну добит од продаје акција свог узајамног фонда јер сте превидјели дивиденде које су током година аутоматски реинвестиране у фонд? Реинвестиране дивиденде повећањем улагања у фонд ефективно смањују ваш опорезиви добитак (или повећавају губитак од капитала).

На пример, рецимо да сте првобитно уложили 5000 УСД у узајамни фонд и имали сте 1.000 долара дивиденди реинвестираних у додатне акције током година. Ако сте тада продали свој удео у фонду за 7.500 УСД, ваш опорезива добитак износи 1500 УСД (7500 УСД умањено за првобитних 5.000 УСД улагања и 1.000 $ реинвестираних дивиденди). Многи заборављају да одузму своје реинвестиране дивиденде и на крају плаћају порез на већи износ (нпр. 2.500 УСД).

Иако смањење опорезивог дохотка у овом примеру не може изгледати као велика разлика, непоступање овог правила може вас дугорочно коштати. Пропуштањем пореске уштеде данас, губите сложен потенцијал раста који би додатни долари зарадили у будућности, а ако заборавите да размотрите реинвестиране дивиденде из године у годину, порезно прилагођени приходи дугорочно ће патити.

Водите тачну евиденцију својих реинвестираних дивиденди и прегледајте пореска правила која важе за вашу ситуацију сваке пореске сезоне. Ово ће вам послужити као подсетник о детаљима које бисте поново требали користити у своју корист и надамо се да ћете бити свесни нових могућности избегавања пореза.

Обвезнице

Кад акције на берзи лоше функционишу, инвеститори траже друго место где могу да ставе свој новац. Многи проналазе сигурно уточиште у обвезницама, које често делују противно акцијама - и пружају додатни приход од камата. И ево најбољег дела: Можда нећете морати да плаћате порез на све примљене камате.

Како то? Ако сте купили обвезницу између плаћања камате (већина обвезница плаћа се полугодишње), обично нећете плаћати порез на обрачунате камате пре куповине. И даље морате да пријавите целокупни износ камате који сте добили, али ћете моћи да одузмете нагомилани износ у засебном ретку.

Многи инвеститори такође сматрају да је краткорочни државни дуг прикладан сигуран лук за свој новац. За малопродајног инвеститора, општинске обвезнице (укратко) могу понудити значајне пореске предности. Ове обвезнице државе владе или локалне општине често издају за финансирање одређеног пројекта, као што је изградња школе или болнице или за подмиривање одређених оперативних трошкова.

Већина општина издаје се са статусом ослобођеног пореза, што значи да камате које генеришу не треба потраживати када поднесете пореску пријаву. Они који су високо оцењени, а самим тим и ниског ризика, могу бити веома атрактивне инвестиције.

Отписи

Да ли сте купили кућни рачунар прошле године? Ако то учините, евентуално можете отписати део трошкова ако сте користили рачунар за трговање или за управљање својим портфељем. Део трошкова рачунара који се одузима зависи од тога колико користите рачунар за надгледање својих улагања. На пример, ако сте за рачунар платили 1.500 УСД и користите га да бисте држали картицу о својим улагањима 20% времена, 300 УСД од рачунарске цене је прихватљиво као отписани трошак.

За инвеститоре који улажу у мала предузећа или су самозапослени, постоје многи оперативни трошкови који се могу отписати. На пример, ако путујете пословним путовањима током године која захтева да добијете смештај, трошкови вашег преноћишта и оброка могу се отписати као пословни трошак, у оквиру одређених граница у зависности од места путовања. Ако често путујете, заборављајући да укључите ове врсте наизглед личних трошкова може изгубити велику пореску уштеду.

За власнике кућа који су се преселили и продали свој дом током године, важно разматрање приликом пријављивања капиталног добитка од продаје је основа трошкова куповине. Ако је ваш дом подвргнут реновирању или сличним побољшањима са корисним веком трајања дужим од једне године, вероватно ћете укључити трошкове побољшања у прилагођену базу трошкова вашег дома, смањујући на тај начин ваш капитални добитак од продаје и резултирајући порез.

Програми за одлагање пореза

Сваки пут када тргујете дионицама, подложни сте порезу на капиталну добит. Куповином путем рачуна одложеног пореза можете уштедети гомилу новца. Рачуни с одгодом пореза долазе у различитим облицима и величинама. Најпознатији су индивидуални пензиони рачун (ИРА) и поједностављени планови за пензију (СЕП).

Основна идеја је да не будете опорезовани средствима све док их не повучете, у том тренутку се опорезује као приход. Вероватно ће бити ниже него тренутно јер ћете бити у пензији с мало или никаквог зарађеног примања.

Такође, иако су користи од одложених пореза значајне, оне пружају додатну корист флексибилности, јер се инвеститори не морају бавити уобичајеним пореским импликацијама приликом доношења трговинских одлука. Под условом да држите средства на рачуну са одгођеним порезом, имате слободу да се рано затворе из позиција ако су доживели снажно апрецијацију цена, без обзира на вишу пореску стопу која се примењује на краткорочни капитални добитак.

Ускладите своје зараде / губитке

У многим случајевима, добра је идеја ускладити продају профитабилне инвестиције са продајом губитничке инвестиције у току исте године. Капитални губици могу се користити против капиталних добитака, а краткорочни губици се могу одбити од краткорочних добитака. Такође, ако имате посебно лошу годину, можете да носите 3.000 долара свог губитка у будуће године. Можда се чини контраинтуитивно, али делује врло добро.

Такозвани папирни добици и губици се не рачунају јер нема гаранције да се ваше инвестиције неће променити на вредности пре него што затворите своју позицију. Међутим, активним одабиром да се ослобађате (можда привремено) изгубљених инвестиција, можете успешно ускладити свој капитални добитак са надокнађивањем губитака, значајно смањујући порески терет.

Капитални добици и губици примењују се на пореску пријаву тек када су реализовани.

Додајте брокерске накнаде у трошкове дионица

Куповина акција није бесплатна. Увек плаћате провизије и такође можете платити накнаде за пренос уколико промените брокерске бројеве. Овим трошковима треба додати износ који сте платили за залиху приликом одређивања основице трошкова. Када продајете акције, одузмите провизију од продајне цене акција.

Сматрајте ове трошкове као отписе, јер су то директни трошкови који ће вам помоћи да ваш новац расте. Уосталом, накнаде за посредовање и трансакциони трошкови представљају новац који долази директно из вашег џепа као трошак настао док је улагање.

И иако модерне брокерске акције с попустом често наплаћују релативно ниске накнаде, нема разлога да избјегнете тражење сваког могућег трошка приликом подношења пореза. Многе мале брокерске накнаде настале током читаве године могу додати стотине долара, а за активне трговце који сваке године пласирају стотине или чак хиљаде трговина њихов утицај може бити значајан.

Сачекајте своје залихе

Ево још једног доброг аргумената за стратегију куповине и задржавања: Краткорочни капитални добици (мање од једне године) увек се опорезују по вишој стопи од дугорочних. Разлика између пореских стопа дугорочних и краткорочних капиталних добитака може у неким државама и земљама бити 13% или више. Када размотрите дугорочне ефекте прекомерног умањивања данас смањених пореза на доходак, може бити корисно да се држите на залихама најмање једну годину.

Већина инвеститора планира да учествује на тржиштима акција деценијама, можда се крећу из акција у акције током година, али и даље задржавају свој новац активно радећи за њих на тржишту током трајања периода акумулације капитала. Ако вам одговара овај опис, узмите тренутак да размислите о пореским предностима коришћења дугорочне стратегије куповине, ако то већ не радите - уштеда може бити вреднија и више него што мислите.

Доња граница

Чини се да има готово толико ситница уграђених у порезне законе колико и инвеститора који плаћају порез. Део успешног финансијског плана је проницљиво управљање порезом, које укључује осигуравање да активно искористите могућности избегавања пореза које се односе на вашу ситуацију и такође пазите да не превидите трошкове или друге технике смањења прихода који могу снизити ваш порез зарада.

Иако су многи инвеститори жељни читања о следећој могућности улагања која има потенцијал за повраћај на тржишту, мало њих улаже исти износ напора да минимизира своје порезе. Учините себи услугу када се порезна сезона ове године креће тако да одвојите време како бисте били сигурни да радите све што можете да новац остане у џепу. (Такође препоручујемо да разговарате са пореским планером.) Уштеде које откријете могу вам донети здрав допринос годишњем поврату.