ЗЗЗЗ Бест
ЗЗЗЗ Бест, чији је оснивач Барри Минков, била је компанија за чишћење и рестаурацију тепиха која је служила као основа за Понзијеву шему. Компанија је јавно објављена у децембру 1986. године и брзо је процењена на преко 300 милиона долара. У року од седам месеци од ИПО-а, ЗЗЗЗ Бест је банкротирао, а његова имовина продата је на аукцији за око 64.000 УСД.
Кључне Такеаваис
- ЗЗЗЗ Бест је компанија основана као фронт за Понзијеву шему, коју је основао Барри Минков.
- Барри Минков учествовао је у читавом низу кривичних дела, укључујући преваре са осигурањем и чекање.
- Минков и Падгетт основали су лажну компанију названу Интерстате Аппраисал како би преварили финансијске институције са више милиона.
- Минков је на крају осуђен на 25 година затвора због преваре. Када је пуштен на слободу, поново је осуђен за превару и осуђен на још пет година.
Разумевање ЗЗЗЗ Бест
Док је био у средњој школи, Барри Минков је у гаражи својих родитеља формирао ЗЗЗЗ Бест. Посао је обављао лоше, а 15-годишњи Минков је често био преплављен притужбама купаца и захтевима за наплату добављача. Да би створио илузију профитабилног посла, Минков је почео да чини кривична дела, као што су чекирање, крађе, преваре са осигурањем и превара, како би финансирао операције и плаћао добављаче.
У року од неколико година од оснивања ЗЗЗЗ Бест-а, Минков је покренуо фиктивне компаније за рестаурацију и процену осигурања. Док је био активан, ЗЗЗЗ Бест био је у средишту шеме кредитних картица у коју је укључено више од 70 000 УСД у лажним оптужбама. Иако је Минков кривицу пренио на извођаче и запослене, вратио је све жртве осим једне: домаћи произвођач је провалио од неколико стотина долара.
Шема и пад
Минков и пословни сарадник Том Падгетт створили су фиктивну компанију Интерстате Аппраисал Сервице како би преварили банке и друге кредитне институције са више милиона долара. Том Падгетт, намјештач захтјева за осигурање, завјерен је с Минковом да кривотвори документе којима се кредитира ЗЗЗЗ Бест за рестаураторске радове и користи Интерстате Аппраисал Сервицес као извор за провјеру захтјева. Све више су улагачи и банкари развијали интересовање за ЗЗЗЗ Бест на основу лажних финансијских извештаја Минковљеве фирме.
Како се Понзијева схема наставила, ЗЗЗЗ Бест је имао значајних проблема са новчаним током. Као решење, Минков је планирао да купи КеиСерв, овлашћено средство за чишћење тепиха КеиСерв, за 25 милиона долара. Према Минкову, приходи од КеиСерва обезбедили би довољно новчаног тока да се оконча Понзијева шема. Пре него што је уговор склопљен, узнемирени домаћи играч покренуо је кампању против ЗЗЗЗ Бест која би разоткрила више од преваре почињене против ње.
ЛА Тимес је представио њену причу, због чега је цена акција ЗЗЗЗ Бест нагло пала. Зајмодавци су почели позивати на своје зајмове и покренуло се још истрага, разоткривајући Минкову мрачну мрежу преваре и преваре. На крају је откривена истина која стоји иза измишљених компанија и изложена је Понзијева шема.
Како су ревизори заведени
Да би покренула ИПО, Комисија за хартије од вредности и хартије од вредности (СЕЦ) захтева да фирма састави проспект, који мора да садржи скуп ревидираних финансијских извештаја. Независна фирма ЦПА Ернст & Вхиннеи (сада Ернст & Иоунг) извршила је ревизију финансија ЗЗЗЗ Бест-а како би дала мишљење да ли финансијски извјештаји не садрже материјално значајне грешке. Претпостављајући да је независна трећа страна доставила папирологију, ЦПА су користили лажне документе за оцењивање да би извршили своју ревизију. Када је фирма из ЦПА затражила да посети зграду за обнову зграде за купце, Минков и његови сарадници су изнајмили зграду и створили лажно место за посао са клијентима.
Минков Након ЗЗЗЗ Бест
У јануару 1988. године, Минков и још 10 инсајдера компаније оптужило је велико порото по оптужници за рекете, прање новца, преваре са хартијама од вредности, проневере, преварама поште, банкарске преваре и утају пореза. Одвојено, Минков је оптужен и због оптужби за превару са кредитним картицама и преваре путем поште. Отприлике годину дана касније, Минков је проглашен кривим по свим оптужбама, осуђен је на 25 година затвора и наложено му је да плати преко 26 милиона долара реституције.
Након раног пуштања 1995. године, постао је заређени министар и служио је као пастор цркве у Калифорнији. Минков је неформално истраживао и извјештавао о другим Понзијевим плановима. Из овог успеха формирао је лажни Институт за откривање преваре. 2011. године поново је осуђен за превару и осуђен на пет година затвора. Неколико година касније осуђен је на додатних пет година затвора због преваре његове цркве. Његов салдо за реституцију повећан је за десет пута, на 612 милиона долара.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.