401 (к) у односу на пензиони план: у чему је разлика?

401 (к) планови и традиционални пензиони планови два су дела традиционалног троножног столца за одлазак у пензију: пензија коју обезбеђују послодавци, социјално осигурање и лична пензијска штедња.

Највећа разлика између плана 401 (к) и традиционалног пензијског плана је разлика између плана дефинисаних примања и плана дефинисаног доприноса. Планови са дефинисаним примањима, као што су пензије, гарантују одређени износ месечног дохотка у пензији и стављају ризик улагања и дугог живота на даваоца плана. Планови дефинисаних доприноса, као што су 401 (к) с, представљају ризик улагања и дугог живота на поједине запослене, тражећи од њих да одаберу сопствене пензионе инвестиције без загарантованих минималних или максималних користи. Запослени преузимају ризик да неће добро инвестирати и потрошити своју уштеђевину.

Постоје и друге разлике, укључујући доступност сваког плана. Ваш послодавац је много вероватнији да нуди пакет од 401 (к) од пензијског плана у свом пакету бенефиција. Пензије су постале мање уобичајене и планови дефинисаног доприноса морали су да смање губитак, упркос томе што су замишљени као додатак традиционалним пензијама, а не као замена.

401 (к) План

План 401 (к) првенствено се финансира из доприноса запослених путем одбитка за плаћање пореза прије пореза. Доприношени новац може се уложити у различите инвестиције, попут акција, обвезница, узајамних фондова и фондова којима се тргује на берзи, у зависности од тога које су опције доступне кроз план.

Сваки раст улагања у 401 (к) догађа се без пореза, а нема ограничења раста појединачног рачуна од 401 (к). Главни недостатак 401 (к) с је да нема ни пода; 401 (к) с може изгубити вредност ако основни портфељ послује лоше. Постоји већи трговање ризицима / повратима са плановима од 401 (к).

Многи послодавци нуде програме за мечеве са својим плановима од 401 (к), што значи да доприносе додатним новцем на рачуну запосленика (до одређеног нивоа) кад год запосленик даје сопствени допринос.

На пример, претпоставите да ваш послодавац нуди 50% подударања вашег индивидуалног доприноса на вашу 401 (к) до 6% ваше плате. Зарађујете 100.000 УСД и доприносе 6.000 (6%) својим 401 (к), тако да ваш послодавац доприноси додатних 3.000 УСД вашим 401 (к).

Не постоји заштита дугог века са 401 (к). Ако надокнадите штедњу, више нећете добити новац.

Пензиони план

Запослени немају контролу над инвестиционим одлукама са пензијским планом и не преузимају инвестициони ризик. Уместо тога, доприноси дају послодавац или запослени, често обоје, инвестиционом портфељу којим управља инвестициони стручњак. Спонзор, заузврат, обећава да ће пензионисаним запосленима обезбедити одређени месечни доходак за живот на основу доприноса и, често, броја година проведених радећи за компанију.

Гарантовани приход долази са упозорењем: Ако портфељ компаније послује лоше, компанија прогласи банкрот или се суочи са другим проблемима, могуће је да су бенефиције смањене. Скоро све приватне пензије осигуравају гаранције за пензијске бенефиције, а послодавци плаћају редовне премије, па су пензије запослених често заштићене.

Пензиони планови представљају појединачне запосленике са знатно мањим тржишним ризиком од 401 (к) планова.

Кључне Такеаваис

• 401 (к) планови и пензије два су дела троножног столца за одлазак у пензију: пензија на радном месту, социјално осигурање и лична пензијска штедња.
• Пензије осигуравају загарантовани животни доходак, с тим што послодавац преузима ризик улагања и дугог живота. 401 (к) планови сносе сав ризик у рукама појединачних запослених.
• 401 (к) планови су осмишљени као додатак традиционалним пензијама, а не као замјена, мада то сада траже.

Саветник увид

Арие Корвинг, ЦФП
Корвинг & Цомпани ЛЛЦ, Суффолк, ВА

401 (к) се такође назива "дефинисаним планом доприноса", који од вас, пензионера, захтева да допринесете уштедама и доносите одлуке о инвестирању за новац у плану. Дакле, имате контролу над тим колико сте уложили у план, али не и колико можете извући из њега кад одете у пензију, што би зависило од тржишне вредности тада уложених средстава.

С друге стране, пензиони план је уобичајено познат као "план дефинисаних бенефиција", при чему спонзор пензијског плана или ваш послодавац надгледа управљање инвестицијама и гарантује одређени износ прихода када одлазите у пензију. Као резултат ове огромне одговорности, многи послодавци су одлучили да укину пензионе планове са дефинисаним примањима и замене их са плановима типа 401 (к).