9 Повлачење ИРА без кажњавања

Традиционалне и Ротх ИРА дистрибуције могу покренути 10% казне ако их узмете прерано, али постоје изузеци у раном повлачењу који вам омогућавају да прескочите казну.

Кључне Такеаваис

• Можете повући доприносе компаније Ротх ИРА у било које време, из било којег разлога, без плаћања пореза или пенала.
• Ако повучете зараду од Ротх ИРА-а пре навршених 59 година живота, обично се примјењује 10% казна.
• Повлачења пре 59 и 1/2 године живота из традиционалног ИРА-а покрећу 10% казне казне, било да подижете доприносе или зараду.
• У одређеним ситуацијама, можете извршити рано повлачење ИРА-а без казне.

Доприноси које дајете ИРА-и имају за циљ да надопуне ваш приход током пензионих година. Међутим, колико год желите да дозволите да ИРА остану нетакнути до одласка у пензију, непредвиђени трошкови могу вас натерати да нешто раније повучете.

ИРА повлачења током пензије

Ако тражите начин за уштеду пореза за пензију, порез на добит може да одговара ИРА-у. Традиционални ИРА-и пружају пореску олакшицу. Своје доприносе можете одбити у години у којој их остварујете, све док испуњавате смернице о приходу. Међутим, платит ћете порез на доходак од повлачења током пензије, према вашој тада важећој порезној стопи.

У већини случајева, Ротх ИРА је бољи избор ако мислите да ћете бити у већем порезном разреду током пензије.

Уз Ротх ИРАс, доприноси се плаћају са доларима након опорезивања. То значи да нећете остварити било какву уштеду пореза када додате новац на свој рачун. Али повлачења након 59. године старости су 100% ослобођена пореза и без казне, под условом да је прошло најмање пет година од када сте први пут допринели Ротх-у. Као додатни бонус: Своје прилоге можете повући кад год желите, без пореза или казне.

Рано повлачење ИРА-е

Служба за интерни приход (ИРС) изриче 10% казне за рано повлачење ИРА-е како би вас охрабрила да своју пензиону штедњу нетакнете. Ипак, можда ћете моћи да избегнете казну у одређеним ситуацијама. Ево девет пута можете рано повући из традиционалног или Ротх ИРА-а без да будете кажњени.

1. Имате неисплаћене медицинске трошкове

Ако немате здравствено осигурање или имате медицинске трошкове који нису покривени џеповима, а нису покривени осигурањем, можда ћете моћи да преузмете бесплатну дистрибуцију од свог ИРА-а да покрије те трошкове.

Да бисте се квалификовали, морате платити трошкове лечења током исте календарске године у којој обављате повлачење. Такође, ваши неисплаћени медицински трошкови морају прелазити 10% прилагођеног бруто прихода (АГИ).

На пример, ако ваш АГИ износи 100.000 УСД, а неисплаћени медицински трошкови 15.000 УСД, највише што можете да разделите без казне је 5000 УСД - разлика између 15.000 и 10% од ваше АГИ (10.000 УСД).

2. Плаћате премије здравственог осигурања док сте незапослени

Ако сте незапослени, од ИРА-е можете узети бесплатне расподјеле казне за плаћање премије здравственог осигурања. Да би дистрибуција била подобна за третман без казне, морате испунити ове одређене услове:

• Изгубио си посао
• Добијали сте надокнаду за незапослене 12 недеља узастопно
• Исплате сте узели током године када сте добили накнаду за незапослене или наредне године
• Дистрибуције сте добили најкасније 60 дана након повратка на посао

3. Имате сталну инвалидност

Ако постанете трајно онеспособљени и више не можете радити, ИРС вам омогућава да повучете новац од своје ИРА-е без плаћања 10% казне. Дистрибуцију можете користити у било коју сврху. Имајте на уму да ваш администратор плана може тражити да предочите доказ о инвалидитету пре него што се одјавите са повлачења.

4. Плаћате трошкове високог образовања

Данас је факултетска диплома скупа. Ако подносите рачун за трошкове образовања, ваш ИРА може бити вредан извор финансирања. Могуће је избећи 10% казне када користите средства ИРА-е за плаћање квалификованих трошкова образовања за вас, супружника или ваше дете.

Квалификовани трошкови образовања укључују школарину, накнаде, књиге, залихе и опрему потребну за упис. Соба и пансион су такође покривени за студенте који су уписани барем на пола радног времена (постоје специфичности колико можете потрошити).

Обавезно се консултујте са поузданим пореским стручњаком како бисте утврдили да ли су ваши трошкови квалификовани. Такође, проверите са школом да бисте били сигурни да задовољава захтеве да будете део програма.

5. Наслеђујете ИРА-у

Ако сте корисник ИРА-е, за ваше повлачење не подлеже казна од ранијег поврата од 10%.

Изузетак се не примењује ако сте супружник изворног власника рачуна, ви сте једини корисник и изаберете супружнички трансфер (где средства пребацујете у свој не-наслеђен ИРА). У овом случају се према ИРА-у поступа као да је то ваше. То значи да се казне за рано повлачење од 10% и даље примењују.

Насљедна ИРА је специфична врста ИРА-е, али постоје и друге могућности ако сте корисник ИРА-е.

Ваш ИРА провајдер треба да пријави износ који сте повукли као поделу смрти, тако што у поље 7 обрасца ИРС 1099-Р унесе код „4“, образац који се користи за пријаву дистрибуције. Проверите са својим скрбником / управником ИРА-е о документацији која ће вам требати за обраду ваше трансакције.

6. Купујете, градите или поново градите дом

Можете да повучете до 10 000 америчких долара (што је ограничење животног века) од ваше ИРА-е без казне да бисте купили, изградили или обновили кућу. Да бисте се квалифицирали, морате бити први пут купац, што значи да нисте имали дом у претходне двије године.

У прошлости сте могли бити власник куће, а данас се квалификујете као први купац.

Ако сте у браку, супружник може добити додатних 10.000 УСД од своје ИРА. Такође, новац можете да помогнете да помогнете детету, унуку, родитељу или другим члановима породице, под условом да испуњавају дефиницију првог купца куће.

7. Примате углавном једнаке периодичне исплате

Ако требате да редовно повлачите свој ИРА током неколико година, ИРС вам омогућава да то учините без казне ако испуњавате одређене услове.

У основи, повлачите исти износ - утврђен према једној од три претходно одобрене ИРС методе - сваке године током пет година или док не навршите 59 ½, овисно о томе што дође касније. То се назива узимањем битно једнаких периодичних плаћања (СЕПП-а) од ваше ИРА-е.

8. Повлачење је због наплате ИРС-а

Ако имате неплаћене савезне порезе, ИРС може платити ваш ИРА да плати рачун. Казна од 10% неће се применити ако ИРС директно наплати новац. Међутим, не можете повући новац за плаћање пореза да бисте избегли таксу. У овом случају, изузетак се не би примењивао и били бисте на удици због 10% казне.

9. Позвани сте на активну дужност

Квалификоване резервистичке расподјеле не подлијежу казни од 10%. Генерално, ове расподјеле врше се војном резервисту или припаднику Националне гарде који је позван на активну службу најмање 180 дана након 11. септембра 2001.

У неким случајевима ћете моћи да отплатите расподелу, чак и ако отплатни доприноси прелазе ограничења годишњег доприноса. Међутим, то морате учинити у року од две године од завршетка активне дужности.

Доња граница

Иако су ова повлачења изузета од казне за рану расподелу, могу и даље да буду подређени савезном и државном порезу. Поуздани порески стручњак може утврдити који порез можете да дугујете и помоћи да осигурате да испуните одговарајуће обрасце.

Да бисте затражили изузеће од казне за рану расподелу, можда ћете морати да поднесете образац ИРС 5329 заједно са пријавом пореза на доходак, осим ако скрбник ИРА-е не пријави да је износ ослобођен на обрасцу ИРС 1099-Р.