Финансирање потраживања
Финансирање потраживања (АР) врста је аранжмана финансирања у којем компанија прима капитални капитал који се односи на део потраживања. Уговори о финансирању потраживања могу се структурирати на више начина, обично уз основу продаје имовине или зајма.
Разумевање финансирања потраживања
Финансирање потраживања је уговор који укључује главницу капитала у односу на потраживања предузећа. Потраживања су средства која су једнака неизмиреним фактурама фактура наплаћених купцима, али још нису плаћена. Потраживања са рачуна се извештавају у билансу стања компаније као средство, обично текуће средство са плаћањем рачуна потребно у року од једне године.
Потраживања су једна врста ликвидне имовине која се узима у обзир приликом идентификовања и израчунавања брзог коефицијента компаније који анализира његове најликвидније имовине:
Брзи коефицијент = (готовинска еквивалента + Тржишне хартије од вредности + Потраживања доспијевају у року од једне године) / Краткорочне обавезе
Као таква, интерно и екстерно, потраживања се сматрају високо ликвидном имовином која за тендере и финансијере представља теоријску вредност. Многе компаније могу потражити потраживања као терет јер се очекује да ће имовина бити исплаћена, али захтева наплату и не може се одмах претворити у новац. Као такво, пословање финансирања потраживања се брзо развија због ових ликвидности и пословних проблема. Штавише, спољни финансијери су ушли да испуне ову потребу.
Процес финансирања потраживања често је познат и као факторинг и компаније које се фокусирају на њега могу се назвати факторинг компанија. Компаније које се баве факторингом обично се углавном фокусирају на пословање финансирања потраживања, али факторинг уопште може бити производ било ког финансијера. Финансијери могу бити вољни да структурирају споразуме о финансирању потраживања на различите начине са мноштвом различитих потенцијалних одредби.
Кључне Такеаваис
- Финансирање потраживања обезбеђује капитал за финансирање у односу на део потраживања компаније.
- Уговори о финансирању потраживања обично се структурирају или као продаја имовине или као кредит.
- Многе компаније за финансирање потраживања директно се повезују са евиденцијама о потраживањима компаније како би обезбедили брз и лак капитал за стање потраживања.
Структурирање
Финансирање потраживања постаје све уобичајеније са развојем и интеграцијом нових технологија које помажу повезивање евиденције о потраживањима са платформама за финансирање потраживања. Уопште, финансирање потраживања може бити мало лакше добити од других врста капиталног финансирања. Ово се посебно односи на мала предузећа која лако испуњавају критеријуме финансирања потраживања или за велика предузећа која лако могу да интегришу технолошка решења.
Свеукупно, постоји неколико широких врста структура финансирања потраживања.
Продаја имовине
Финансирање потраживања обично се структуира као продаја имовине. У овој врсти уговора, компанија продаје рачуне потраживањима финансијеру. Ова метода може бити слична распродаји делова кредита које често дају банке.
Предузеће прима капитал као новчано средство које замењује вредност потраживања у билансу стања. Предузеће ће такође морати да отпише било који нефинансирани салдо који би варирао у зависности од односа главнице и вредности договореног у споразуму.
У зависности од услова, финансијер може платити до 90% вредности неизмирених рачуна. Ова врста финансирања може се обавити и повезивањем евиденција о потраживањима са финансијером потраживања. Већина платформи за факторинг компатибилне су с популарним системима књиговодства малих предузећа као што су Куицкбоокс. Повезивање кроз технологију помаже да се створи погодност за посао, омогућавајући им да потенцијално продају појединачне рачуне док су резервирани, примајући непосредни капитал од платформе за факторинг.
Продајом имовине финансијац преузима рачуне за потраживања и преузима одговорност за наплату. У неким случајевима, финансијер може такође давати дугове у готовини ретроактивно ако су рачуни у потпуности прикупљени.
Већина факторинг компанија неће тражити отплату потраживања која су неисплаћена, већ ће се фокусирати на краткорочна потраживања. Све у свему, куповина имовине од компаније преноси подразумевани ризик повезан са потраживањима на финансијско предузеће, које факторинг компаније настоје да сведу на минимум.
У структурирању продаје имовине, факторинг компаније зарађују новац на главници ради ширења вредности. Компаније за факторинг такође наплаћују накнаде које факторингу чине исплативије за финансијера.
БлуеВине је једна од водећих факторинг компанија у пословању за финансирање потраживања. Они нуде неколико опција финансирања у вези са потраживањима укључујући продају имовине. Компанија се може повезати на више софтверских програма за рачуноводство, укључујући КуицкБоокс, Ксеро и Фресхбоокс. За продају имовине плаћају отприлике 90% вредности потраживања, а остатак умањен за накнаде плаћају након што се фактура у целости исплати.
Кредити
Финансирање потраживања такође се може структурирати као уговор о зајму. Кредити се могу структурирати на различите начине на основу финансијера. Једна од највећих предности зајма је то што се потраживања не продају. Компанија само добија предујам на основу стања потраживања. Зајмови могу бити необезбеђени или обезбеђени са фактурама као обезбеђење. Уз кредит за потраживање, предузеће мора да отплаћује.
Компаније попут Фундбока нуде кредите за потраживања и кредитне линије на основу стања потраживања. Ако одобри, Фундбок може унапредити 100% салда потраживања. Тада предузеће мора временом отплаћивати остатак, обично уз одређене камате и накнаде.
Компаније за позајмљивање потраживања такође имају користи од предности повезивања система. Повезивање са компанијама које воде евиденцију о потраживањима путем система као што су КуицкБоокс, Ксеро и Фресхбоокс, може омогућити тренутни аванс против појединачних рачуна или управљање укупним лимитима кредитних линија.
Ундервритинг
Компаније за факторинг узимају у обзир неколико елемената приликом одређивања да ли ће се компанија убацити на његову факторинг платформу. Поред тога, услови сваког посла и колико се нуди у односу на стање потраживања ће варирати.
Потраживања од великих компанија или корпорација могу бити вреднија од фактура малих компанија или појединаца. Слично томе, новије фактуре су обично префериране од старијих фактура. Обично ће старост потраживања снажно утицати на услове уговора о финансирању са краћим потраживањима што доводи до бољих услова и дугорочних или пропустљивих потраживања што потенцијално доводи до нижих износа финансирања и нижих односа односа главнице и вредности.
Предности и мане
Финансирање потраживања омогућава компанијама да добију непосредан приступ готовини без прескакања обруча или бављења дугим чекањем повезаних са добијањем пословног зајма. Када компанија користи своја потраживања за продају имовине, не мора да брине о плановима отплате. Када компанија продаје своја потраживања такође се не мора бринути о наплати потраживања. Када компанија добије зајам за факторинг, можда ће моћи одмах да добије 100% вредности.
Иако финансирање потраживања нуди низ различитих предности, оно такође може имати негативну конотацију. Нарочито финансирање потраживања може коштати више од финансирања путем традиционалних кредитора, посебно за компаније за које се сматра да имају лошу кредитну способност. Предузећа могу изгубити новац од спреда који је плаћен за потраживања у продаји имовине. Са кредитном структуром, расходи за камате могу бити високи или могу бити много већи него што би износили попусти или отписани задаци.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.