Додатни добровољни прилог (АВЦ)
Додатни добровољни допринос је уплата запосленика на штедни рачун који прелази износ који послодавац одговара.
Запослени може дати додатни добровољни допринос, до одређених годишњих нивоа које одобри ИРС. То јест, постоје годишња ограничења за износ који ће ИРС дозволити запосленима да плаћају доприносе који су одложени за порез.
Кључне Такеаваис
- Без обзира да ли ваш послодавац одговара вашем доприносу за ИРА или не, можете допринети до годишњих ограничења која поставља ИРС.
- Ако пређете максимални износ који је одредио ИРС, можда дугујете 6% вишка пореза на допринос.
- Лимит за 2019. годину за већину планова износи 6000 долара. Запослени старији од 50 година могу допринети још 1.000 долара.
Ту је и порез на оно што ИРС назива "вишком доприноса" ако пређете ограничење.
Лимит за доприносе већини Ротх-ових и традиционалних планова за ИРА износи 6000 долара за пореску годину 2019. године. Они старији од 50 и више година могу допринијети 1.000 долара више под одредбом о „надокнади“ у 2019. Изузетак: СИМПЛЕ ИРА има ограничење доприноса од 13.000 УСД у 2019. години.
Ти бројеви не укључују ниједну послодавцу. Ако имате више рачуна, годишњи лимит остаје исти.
Разумевање АВЦ-а
Имајте на уму да је ово „квалификовани“ налог, што значи да следи смернице ИРС-а за програме који укључују посебан порески третман за послодавца, запосленог или обоје.
Запослени могу да дају додатне добровољне прилоге на рачуне одложене штедње, укључујући 401 (к), 403 (б), СЕП ИРА, СИМПЛЕ ИРА, и традиционалну или Ротх ИРА.
Све осим Ротх ИРА-а омогућавају запосленима да доприносе до пореза пре опорезивања, што значи да одлажу плаћање пореза на доходак дела дела зараде док новац не повуку након пензије. У случају Ротх ИРА-а, порез на доходак плаћа се у тренутку плаћања доприноса.
Матцх Матцх
Пензиони планови пензионисања спонзорирани могу имати додатну корист. Односно, послодавац може да одговара проценту зараде коју запосленик доприноси, и то максимално. Тај максимум у просеку износи око 3% плаће, али неке компаније имају већи меч, а друге уопште не одговарају.
Годишња ограничења доприноса не укључују било која одговарајућа плаћања од стране послодавца.
Било који лични финансијски саветник ће вам рећи да је паметно да допринесете барем износ једнак износу вашег послодавца или "остављате новац на столу".
Међутим, имате могућност да још више повећате своју пензиону штедњу доприносећи већи проценат ваше плате. Додатни добровољни доприноси могу варирати у порезном третману, овисно о врсти плана, али ако се уплате на рачун одгођен порезом, било који поврат акумулира се без пореза до пензије.
Вишак доприноса
Ако доприносите више од ограничења за пореску годину, ИРС сматра да је додатни новац вишак доприноса. На додатни износ увећава се порез од 6% плус било који поврат сваке инвестиције који се оствари сваке године док се не повуче са рачуна.
Да бисте избегли порез на вишак доприноса, ИРС предлаже да повучете новац и све инвестиционе поврате остварене пре пореског рока. Дугујете порез на доходак по њему, али ћете избећи тај посебан порез.
Лакша опција је, наравно, да престанете са доприносом када додате границу ИРС-а за годину. Исцрпили сте расположиве опције за одлагање пореза за годину, али још увек можете редовно улагати изван могућности улагања свог послодавца.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.