Напредни интерни рејтинг (АИРБ)
Напредни интерни приступ заснован на рејтингу (АИРБ) за мерење кредитног ризика који захтева да се све компоненте ризика израчунају интерно у финансијској институцији. Напредни интерни рејтинг (АИРБ) може помоћи институцији да смањи своје капиталне потребе и кредитни ризик.
Поред основних процена интерног рејтинга (ИРБ), приступ АИРБ омогућава банкама да сами процене додатне компоненте ризика, као што су губитак с обзиром на задани фактор (ЛГД) и изложеност према задатку (ЕАД). Надзорни органи би то обично проценили.
Разбијање напредних интерних рејтинга (АИРБ)
Примена АИРБ приступа један је корак у процесу постајања институције која је у складу са Басел ИИ. Међутим, институција може примијенити АИРБ приступ само ако су у складу са одређеним надзорним стандардима наведеним у споразуму Басел ИИ.
Базел ИИ је скуп међународних банкарских прописа, који је издао Базелски комитет за надзор банака у јулу 2006. године, а који се проширују на оне наведене у Базелу И. Ови прописи пружали су јединствена правила и смернице за ниво међународне банкарске области. Базел ИИ је проширио правила за минималне капиталне захтеве утврђене у оквиру Басела И, пружио оквир за регулаторни преглед и поставио захтеве за обелодањивањем за процену адекватности капитала. Базел ИИ такође укључује кредитни ризик институционалне имовине.
Напредни интерни рејтинг (АИРБ) систем и емпиријски модели
Приступ АИРБ омогућава банкама да сами процене многе компоненте унутрашњег ризика. Иако се емпиријски модели међу институцијама разликују, један примјер је Јарров-Турнбулл модел. Првобитно је развио и објавио Роберт А. Јарров (Корпорација Камакура и Универзитет Цорнелл), заједно са Стуартом Турнбуллом (Универзитет у Хоустону), модел Јарров-Турнбулл је кредитни модел „смањеног облика“. Модели кредита са смањеном формом усредсређују се на описивање банкрота као статистичког процеса, за разлику од микроекономског модела структуре капитала фирме. (Последњи процес чини основу уобичајених „структуралних модела кредита.“) Модел Јарров-Турнбулл користи оквир случајних каматних стопа. Финансијске институције често раде како са структуралним моделима кредита, тако и са Јарров-Турнбуллом, приликом одређивања ризика неплаћања.
Напредни интерни системи засновани на рејтингу такође помажу банкама да утврде губитак с обзиром на задани фактор (ЛГД) и задану изложеност (ЕАД). Губитак дат задани износ је износ који треба изгубити у случају неизмиривања дужника; док је изложеност према заданој вредности (ЕАД) укупна вредност којој је банка изложена у време поменутог неплаћања.
Напредни интерни рејтинг (АИРБ) систем и капитални захтеви
Успостављене од стране регулаторних агенција, као што су Банка за међународна поравнања, Федерална корпорација за осигурање депозита и Федерални одбор резерви, капитални захтеви постављају количину ликвидности која треба да се задржи за одређени ниво имовине у многим финансијским институцијама. Они такође обезбеђују да банке и депозитарне институције имају довољно капитала за одржавање оперативних губитака и част повлачења. АИРБ може помоћи финансијским институцијама да утврде ове нивое.