Да ли су зајмови 401 (к) опорезовани?

За критичне краткорочне потребе, позајмљивање са рачуна од 401 (к) може бити боља алтернатива повлачењу или потешкоћама са високим каматама. Разлог је тај што је сваки новац позајмљен са рачуна 401 (к) ослобођен пореза.

Шта је зајам од 401 (к)?

Неки послодавци омогућавају учесницима да се задужују за своје пензионе штедне планове од 401 (к). Позајмљивање од ваших властитих 401 (к) неће утицати на ваш кредит и не захтијева провјеру кредита. За планове који омогућавају кредите, кредити се морају отплаћивати са каматама у прописаном року.

Ако зајмопримац неплати зајам од 401 (к), обично подлеже 10% казна за ранији повлачење на преостали износ.

Пореске последице 401 (к) зајмова

Све док је зајам враћен правовремено, камата везана за одређене планове је једина пореска последица (израз „камата“ је помало заблуду јер средства иду на рачун учесника).

Зајмопримац мора платити камате након опорезивања за плаћање камате. Стога, држава узима његов део два пута - порез на доходак плаћа се поново на износ када дужник уплати рачун у пензији. Међутим, 401 (к) каматне стопе су обично скромне - често око 5% - тако да двоструко опорезивање има релативно мали утицај. Значајан је само када је позајмљени износ велик и отплаћен током неколико година.

Кључне Такеаваис

• Неки послодавци омогућавају учесницима да се задужују за свој пензиони штедни план од 401 (к); ово се зове зајам од 401 (к).
• Зајам од 401 (к) неће утицати на кредит дужника и не захтева проверу кредита.
• Зајам од 401 (к) може бити бољи од другог финансирања са високим каматама, јер је позајмљени новац ослобођен пореза.
• Зависно од плана, зајмопримац можда неће бити у могућности давати доприносе ако има заостали кредит.

Износ који се може позајмити

Сваки план има своје лимите за кредите. Међутим, ИРС вам омогућава да позајмите 10.000 УСД или 50% од укупног уштеденог износа, овисно о томе који је већи. Међутим, не можете позајмити више од 50.000 УСД. На пример, ако ваш салдо износи 15.000 УСД, можете да позајмите 10.000 УСД јер 50% износи само 7.500 УСД. Међутим, ако ваш салдо износи 120.000 УСД, максимални износ који можете позајмити је 50.000 УСД.

Неплаћени кредит 401 (к) зајма

Ако дужник неплати зајам од 401 (к), пореске последице ће бити значајне. За зајмопримце млађе од 59, 5 година, преостали кредитни салдо третира се као тешко повлачење - на њега се примјењује 10% казна пријевременог повлачења и третира се као редовни приход за порезне сврхе.

Рецимо да сте неплаћени на зајму са неизмиреним салдом од 10 000 УСД и имате ефективну пореску стопу од 15%. Када поднесете годишњу пореску пријаву, дугујете држави 1.000 долара за казна пријевременог повлачења и још 1.500 долара пореза на доходак (који би иначе био одгођен до пензије). У року од једне године, тих 10 000 америчких долара се смањи на 7.500 долара.

Ризици повезани са зајмом од 401 (к)

Неки планови не дозвољавају учесницима да дају доприносе у плановима ако имају заостали кредит. Ако вам треба пет година за враћање кредита, нећете уштедјети на 401 (к). То такође значи да неће имати користи од пореских предности плаћања плаћања на ваш пензиони рачун.

Такође ћете пропустити било који одговарајући допринос који би вам послодавац могао пружити док отплаћујете кредит.

Када се одлучити за 401 (к) зајам

Важно је да одредите своју способност отплате зајма од 401 (к) пре него што наставите. Већина планера саветује да ваше гнездо остане нетакнуто, на пример, ако више не можете да плаћате рачуне за комуналије или намирнице.

Укратко, ако су вам потребна средства и сигурни сте да можете вратити зајам, минималне пореске последице и могућност да оборите свој рачун са каматама могу ове кредите учинити одрживом опцијом.

Саветник увид

Мицхаел Мезхеритскии
Милестоне Ассет Манагемент Гроуп ЛЛЦ, Авон, ЦТ

Када посудите новац из свог плана 401 (к), нема непосредних пореза. Међутим, када отплатите зајам, за разлику од доприноса од 401 (к) који се дају прије опорезивања, плаћања зајма су након опорезивања. Чим плаћања вашег кредита достигну ваш план од 401 (к), они постају новац пре опорезивања и, самим тим, кад га извадите касније у животу (одлазак у пензију), поново ћете бити опорезовани.

На пример, узимате 10.000 УСД као кредит, а затим га почнете враћати у план са новцем након опорезивања. Када се повучете и повучете тих 10.000 УСД, поново ће се опорезивати, тако да се исти фонд новца двоструко опорезује.