Могу ли да користим свој ИРА за плаћање кредита за колеџ?

Брзи одговор је да, али ... Постоје неке важне разлике у зависности од тога какву ИРА имате, колико имате година и за Ротх ИРА-е, колико дуго имате рачун.

Ако имате 59½ или више година, можете повући средства из традиционалног ИРА-а за исплату студентских кредита у било које вријеме. Ако сте млађи од 59½, и даље можете користити своје традиционалне ИРА фондове за плаћање кредита за колеџ, али ваша повлачења ће вероватно бити подложна и порезу на доходак и пореским казнама пријевременог повлачења. Другим речима, студентске зајмове не представљају изузетну сврху за раним подизањем са вашег пензијског рачуна. Поред тога, директни трошкови високог образовања могу бити прихватљиви као изузеће (без казненог) раног повлачења, као што су школарина, административне таксе, књиге и школски прибор.

Помоћу Ротх ИРА-а можете повући своје доприносе (али не и новац који су зарадили) у било које време без казне. Међутим, морате сачекати до 59½ да бисте повукли зараду од тих доприноса без казне. Ако достигнете ту доб, можете повући порез бесплатно ако сте Ротх ИРА имали најмање пет година.

Кључне Такеаваис

• Иако директни трошкови високог образовања испуњавају услове за бесплатна повлачења са традиционалног рачуна ИРА или 401 (к), студентски зајмови и камате НЕ ДОЂУ.
• За рано повлачење (прије 59. године) за плаћање студентских зајмова бит ће плаћена казна од 10%, увећано за све одгођене порезе на доходак.
• Међутим, рано повлачење из Ротх ИРА-а може бити ослобођено казне, тако да се дугорочни доприноси, а не добици, додирну прије 59. и пол.

Пореска казна за ране расподјеле

Како би обесхрабрио употребу уштеде од ИРА-е пре пензионисања, ИРС изриче пореску казну у износу од 10% на било која повлачења опорезивих средстава извршених пре него што је власник рачуна навршио 59 година живота. Ова казна је намијењена одвраћању оних који имају друга средства за остваривање прихода, тако да се ово ограничење не примјењује ако сте потпуно и трајно онеспособљени.

Ова казна је додатак порезу на доходак који можете да дугујете на средства која су дистрибуирана од ваше ИРА-е. Ако је ваша нормална стопа пореза на доходак 22% и повучете 10.000 УСД опорезивих средстава од своје ИРА-е да бисте отплатили зајмове пре достизања старосне границе за пензију, ваша ефективна пореска стопа за ову дистрибуцију износи 32%. Од 10.000 долара које повучете, дугујете 3200 долара пореза.

Предности Ротх ИРА-а

Генерално, свако рано повлачење са традиционалног ИРА-а подлеже опорезивању и казнама, осим ако нисте унели доларе након опорезивања. Чак и ако се део вашег салда састоји од ових неопорезивих доприноса, међутим, дистрибуција традиционалних ИРА-а не врши се ни по једном одређеном редоследу, тако да је бар део вашег повлачења опорезиван.

Супротно томе, повлачења средстава из Ротх ИРА-а вероватније су да буду опорезована и без казне, без обзира на ваше године, пошто сте платили порез на приход тих долара у години у којој су зарађени и доприносили. Будући да се доприноси на Ротх рачунима увек дају са доларима након опорезивања, особа може повући своје директне доприносе кад год пожели, у било којем износу и у било коју сврху. Само онај део превременог повлачења који долази од зараде подлеже опорезивању и казни.

Доприноси Ротх ИРА-има увек се расподељују пре зараде. Стога, ако је износ ваших студентских зајмова мањи или једнак износу вашег доприноса за Ротх ИРА, можете употребити та средства за отплату кредита без додатног кажњавања или плаћања пореза на доходак, чак и пре него што дођете до пензије старост.

Бољи пут

Без обзира да ли имате традиционалан или Ротх ИРА, постоји један начин да искористите своје пензионе штедње за плаћање свог образовања. Повлачења ИРА-а која се користе за трошкове квалификованог образовања у прихватљивој установи ослобођени су казне. Иако износ вашег повлачења не може премашити укупне трошкове образовања за текућу годину, средства ИРА-е можете користити за покривање широког спектра трошкова. Квалификовани трошкови укључују школарину, књиге, собе и пансионе, накнаде, опрему и залихе те услуге за посебне потребе. (Имајте на уму да враћање студентских кредита није трошак квалификованог образовања.)

Иако се одбацује пореска казна од 10%, и даље дугујете порез на доходак на било који опорезиви износ ваше дистрибуције од традиционалног ИРА-а. Дистрибуције Ротх ИРА-а, било да су то доприноси или зараде, у овом су случају потпуно опорезоване и неисплаћене.

Изузетак се односи на трошкове образовања за вас, супружника, децу или ваше унуке. Иако ово можда није одржива опција за студенте који још нису остварили значајну пензиону штедњу, они који стекну високо образовање касније у животу могу имати велику корист.